全通教育:2021年度财务报表及附注(更正后)

全通教育集团（广东）股份有限公司



2021 年度财务报表及附注（更正后）



一、2021 年度



（一）2021 年度更正后的财务报表（粗体字项目为本次差错更正受影响数据）



1、合并资产负债表



单位：元



项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日



流动资产：



货币资金 507,684,896.65 526,613,501.35



结算备付金



拆出资金



交易性金融资产 61,243,681.43 66,500,000.00



衍生金融资产



应收票据



应收账款 265,314,863.88 248,337,603.88



应收款项融资



预付款项 4,706,968.90 14,378,399.16



应收保费



应收分保账款



应收分保合同准备金



其他应收款 18,600,435.53 23,940,996.40



其中：应收利息



应收股利



买入返售金融资产



存货 11,685,313.86 7,686,950.82



合同资产 8,531,730.58 10,425,834.99



持有待售资产



一年内到期的非流动资产



其他流动资产 11,574,763.34 11,830,221.42



流动资产合计 889,342,654.17 909,713,508.02



非流动资产：



发放贷款和垫款



债权投资 32,393,333.33 31,193,333.33



其他债权投资



长期应收款





长期股权投资 51,785,630.29 50,900,196.58



其他权益工具投资 26,575,962.18 26,125,962.18



其他非流动金融资产



投资性房地产



固定资产 31,195,513.43 34,739,598.25



在建工程 183,305.35 426,445.19



生产性生物资产



油气资产



使用权资产 26,162,741.37



无形资产 110,012,981.12 115,575,151.61



开发支出 638,352.60 2,334,982.77



商誉 97,751,956.91 123,573,864.60



长期待摊费用 7,206,047.84 6,269,344.34



递延所得税资产 38,732,967.26 49,232,892.17



其他非流动资产 442,846.96 14,320,545.12



非流动资产合计 423,081,638.64 454,692,316.14



资产总计 1,312,424,292.81 1,364,405,824.16



流动负债：



短期借款 145,206,020.83 198,113,435.24



向中央银行借款



拆入资金



交易性金融负债



衍生金融负债



应付票据



应付账款 103,966,867.01 105,039,096.16



预收款项 1,224,000.00



合同负债 118,928,741.24 98,222,913.19



卖出回购金融资产款



吸收存款及同业存放



代理买卖证券款



代理承销证券款



应付职工薪酬 33,936,724.79 34,205,657.19



应交税费 24,259,469.05 18,749,856.92



其他应付款 29,359,319.87 34,769,513.87



其中：应付利息



应付股利



应付手续费及佣金



应付分保账款



持有待售负债



一年内到期的非流动负债 10,818,377.52 22,437,756.11



其他流动负债 1,921,200.38 2,476,128.41



流动负债合计 469,620,720.69 514,014,357.09



非流动负债：





保险合同准备金



长期借款



应付债券



其中：优先股



永续债



租赁负债 19,211,634.89



长期应付款



长期应付职工薪酬



预计负债 290,084.00 1,747,067.08



递延收益 28,889,583.33 29,754,583.33



递延所得税负债 927,452.38 1,099,939.12



其他非流动负债 2,400,000.00



非流动负债合计 49,318,754.60 35,001,589.53



负债合计 518,939,475.29 549,015,946.62



所有者权益：



股本 633,663,422.00 634,103,422.00



其他权益工具



其中：优先股



永续债



资本公积 981,741,239.13 1,000,037,786.95



减：库存股 2,640,000.00 4,400,000.00



其他综合收益



专项储备



盈余公积 23,961,433.20 23,961,433.20



一般风险准备



未分配利润 -947,229,909.56 -956,426,403.95



归属于母公司所有者权益合计 689,496,184.77 697,276,238.20



少数股东权益 103,988,632.75 118,113,639.34



所有者权益合计 793,484,817.52 815,389,877.54



负债和所有者权益总计 1,312,424,292.81 1,364,405,824.16



2、母公司资产负债表



单位：元



项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日



流动资产：



货币资金 67,009,278.93 143,489,135.32



交易性金融资产



衍生金融资产



应收票据



应收账款 109,334,390.79 118,937,286.47



应收款项融资



预付款项 402,636.08 3,212,064.96



其他应收款 517,818,816.05 414,756,999.93



其中：应收利息



应收股利 3,000,000.00 3,000,000.00



存货 637,772.37 646,273.35



合同资产



持有待售资产



一年内到期的非流动资产



其他流动资产 2,587,950.75 1,264,201.84



流动资产合计 697,790,844.97 682,305,961.87



非流动资产：



债权投资 32,393,333.33 31,193,333.33



其他债权投资



长期应收款



长期股权投资 348,181,482.81 433,290,491.92



其他权益工具投资 24,225,962.18 24,225,962.18



其他非流动金融资产



投资性房地产



固定资产 1,453,073.17 2,501,064.39



在建工程



生产性生物资产



油气资产



使用权资产 5,321,564.58



无形资产 55,589,379.82 57,634,347.37



开发支出



商誉



长期待摊费用 27,567.37 44,978.41



递延所得税资产 21,489,809.92 21,489,809.92



其他非流动资产 430,567.96 430,567.96



非流动资产合计 489,112,741.14 570,810,555.48



资产总计 1,186,903,586.11 1,253,116,517.35



流动负债：



短期借款 115,206,020.83 150,253,750.00



交易性金融负债



衍生金融负债



应付票据 30,000,000.00 47,859,685.24



应付账款 134,355,055.41 122,530,272.63



预收款项



合同负债 95,347.21 1,348,605.72



应付职工薪酬 1,286,001.58 1,749,801.07



应交税费 254,901.54 30,620.73



其他应付款 53,522,137.48 67,622,425.11



其中：应付利息



应付股利





持有待售负债



一年内到期的非流动负债 1,922,324.08 22,437,756.11



其他流动负债 9,345.66 5,641.32



流动负债合计 336,651,133.79 413,838,557.93



非流动负债：



长期借款



应付债券



其中：优先股



永续债



租赁负债 3,519,755.68



长期应付款



长期应付职工薪酬



预计负债 1,747,067.08



递延收益 26,000,000.00 26,500,000.00



递延所得税负债



其他非流动负债



非流动负债合计 29,519,755.68 28,247,067.08



负债合计 366,170,889.47 442,085,625.01



所有者权益：



股本 633,663,422.00 634,103,422.00



其他权益工具



其中：优先股



永续债



资本公积 1,061,692,766.09 1,065,240,990.59



减：库存股 2,640,000.00 4,400,000.00



其他综合收益



专项储备



盈余公积 23,961,433.20 23,961,433.20



未分配利润 -895,944,924.65 -907,874,953.45



所有者权益合计 820,732,696.64 811,030,892.34



负债和所有者权益总计 1,186,903,586.11 1,253,116,517.35



3、合并利润表



单位：元



项目 2021 年度 2020 年度



一、营业总收入 717,598,985.95 724,008,308.26



其中：营业收入 717,598,985.95 724,008,308.26



利息收入



已赚保费



手续费及佣金收入



二、营业总成本 657,371,893.46 657,100,521.46



其中：营业成本 495,700,731.65 485,058,452.07



利息支出



手续费及佣金支出



退保金



赔付支出净额



提取保险责任合同准备金



净额



保单红利支出



分保费用



税金及附加 3,439,069.80 2,200,295.20



销售费用 31,245,774.66 24,884,290.49



管理费用 85,083,224.48 93,626,360.59



研发费用 34,029,825.41 38,030,635.56



财务费用 7,873,267.46 13,300,487.55



其中：利息费用 10,529,235.89 13,262,661.84



利息收入 3,962,782.40 2,967,455.74



加：其他收益 7,329,017.52 20,944,460.52



投资收益（损失以“－”号填 11,361,935.95 2,492,810.87

列）



其中：对联营企业和合营企业



的投资收益 885,433.71 -248,871.28



以摊余成本计量的金融



资产终止确认收益



汇兑收益（损失以“-”号填列）



净敞口套期收益（损失以“－”



号填列）



公允价值变动收益（损失以



“－”号填列） 639,056.92



信用减值损失（损失以“-”号填 -13,731,463.36 6,524,418.71

列）



资产减值损失（损失以“-”号填 -25,722,217.97 30,442.33

列）



资产处置收益（损失以“-”号填 548.31 69,528.81

列）



三、营业利润（亏损以“－”号填列） 40,103,969.86 96,969,448.04



加：营业外收入 744,967.89 207,619.68



减：营业外支出 2,628,971.16 800,754.33



四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 38,219,966.59 96,376,313.39



减：所得税费用 15,108,274.46 7,899,210.66



五、净利润（净亏损以“－”号填列） 23,111,692.13 88,477,102.73



（一）按经营持续性分类



1.持续经营净利润（净亏损以“－” 23,111,692.13 88,477,102.73

号填列）



2.终止经营净利润（净亏损以“－”



号填列）

（二）按所有权归属分类



1.归属于母公司股东的净利润 9,196,494.39 56,586,512.36



2.少数股东损益 13,915,197.74 31,890,590.37



六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益

的税后净额



（一）不能重分类进损益的其他综

合收益



1.重新计量设定受益计划变



动额



2.权益法下不能转损益的其



他综合收益



3.其他权益工具投资公允价



值变动



4.企业自身信用风险公允价



值变动



5.其他



（二）将重分类进损益的其他综合

收益



1.权益法下可转损益的其他



综合收益



2.其他债权投资公允价值变



动



3.金融资产重分类计入其他



综合收益的金额



4.其他债权投资信用减值准



备



5.现金流量套期储备



6.外币财务报表折算差额



7.其他



归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额



七、综合收益总额 23,111,692.13 88,477,102.73



归属于母公司所有者的综合收益



总额 9,196,494.39 56,586,512.36



归属于少数股东的综合收益总额 13,915,197.74 31,890,590.37



八、每股收益：



（一）基本每股收益 0.01 0.09



（二）稀释每股收益 0.01 0.09



4、母公司利润表



单位：元





项目 2021 年度 2020 年度



一、营业收入 124,628,985.95 196,323,158.80



减：营业成本 114,426,178.32 164,177,442.24



税金及附加 200,367.73 270,057.21



销售费用 8,686.00



管理费用 19,631,472.73 29,631,281.09



研发费用 2,725,361.22 5,524,530.12



财务费用 7,128,935.57 14,796,916.66



其中：利息费用 7,969,159.22 15,181,593.37



利息收入 870,420.18 1,528,097.92



加：其他收益 738,147.70 2,965,695.18



投资收益（损失以“－”号填 38,626,437.84 95,664,963.26

列）



其中：对联营企业和合营企



业的投资收益 -773,793.23 -248,871.28



以摊余成本计量的金融



资产终止确认收益（损失以“-”号填

列）



净敞口套期收益（损失以



“－”号填列）



公允价值变动收益（损失以



“－”号填列）



信用减值损失（损失以“-”号 -7,913,044.03 5,428,286.16

填列）



资产减值损失（损失以“-”号



填列）



资产处置收益（损失以“-”号 -739.30 -1,360.60

填列）



二、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,967,472.59 85,971,829.48



加：营业外收入 12,660.00 1,326.85



减：营业外支出 50,103.79 392,097.97



三、利润总额（亏损总额以“－”号填 11,930,028.80 85,581,058.36

列）



减：所得税费用 284,440.78



四、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,930,028.80 85,296,617.58



（一）持续经营净利润（净亏损



以“－”号填列） 11,930,028.80 85,296,617.58



（二）终止经营净利润（净亏损

以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额



（一）不能重分类进损益的其他

综合收益



1.重新计量设定受益计划



变动额



2.权益法下不能转损益的



其他综合收益



3.其他权益工具投资公允



价值变动



4.企业自身信用风险公允



价值变动



5.其他



（二）将重分类进损益的其他综

合收益



1.权益法下可转损益的其



他综合收益



2.其他债权投资公允价值



变动



3.金融资产重分类计入其



他综合收益的金额



4.其他债权投资信用减值



准备



5.现金流量套期储备



6.外币财务报表折算差额



7.其他



六、综合收益总额 11,930,028.80 85,296,617.58



七、每股收益：



（一）基本每股收益 0.02 0.13



（二）稀释每股收益 0.02 0.13



5、合并现金流量表



单位：元



项目 2021 年度 2020 年度



一、经营活动产生的现金流量：



销售商品、提供劳务收到的现金 757,230,065.59 850,620,602.34



客户存款和同业存放款项净增加

额



向中央银行借款净增加额



向其他金融机构拆入资金净增加

额



收到原保险合同保费取得的现金



收到再保业务现金净额



保户储金及投资款净增加额



收取利息、手续费及佣金的现金



拆入资金净增加额



回购业务资金净增加额





代理买卖证券收到的现金净额



收到的税费返还



收到其他与经营活动有关的现金 19,207,640.88 17,872,601.93



经营活动现金流入小计 776,437,706.47 868,493,204.27



购买商品、接受劳务支付的现金 384,871,533.45 400,591,637.90



客户贷款及垫款净增加额



存放中央银行和同业款项净增加

额



支付原保险合同赔付款项的现金



拆出资金净增加额



支付利息、手续费及佣金的现金



支付保单红利的现金



支付给职工以及为职工支付的现



金 196,905,537.55 182,677,771.67



支付的各项税费 29,309,433.66 27,171,265.95



支付其他与经营活动有关的现金 42,336,680.55 54,852,679.19



经营活动现金流出小计 653,423,185.21 665,293,354.71



经营活动产生的现金流量净额 123,014,521.26 203,199,849.56



二、投资活动产生的现金流量：



收回投资收到的现金 240,207,075.48 272,170,000.00



取得投资收益收到的现金 1,539,472.16 2,501,781.60



处置固定资产、无形资产和其他



长期资产收回的现金净额 360,782.03 793,631.64



处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额



收到其他与投资活动有关的现金 1,000,000.00



投资活动现金流入小计 243,107,329.67 275,465,413.24



购建固定资产、无形资产和其他



长期资产支付的现金 27,250,850.86 27,045,017.45



投资支付的现金 226,850,000.00 159,270,000.00



质押贷款净增加额



取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额



支付其他与投资活动有关的现金 1,000,000.00



投资活动现金流出小计 254,100,850.86 187,315,017.45



投资活动产生的现金流量净额 -10,993,521.19 88,150,395.79



三、筹资活动产生的现金流量：



吸收投资收到的现金 2,760,000.00



其中：子公司吸收少数股东投资



收到的现金 2,760,000.00



取得借款收到的现金 163,000,000.00 197,859,685.24



收到其他与筹资活动有关的现金 30,000,000.00 32,940,000.00



筹资活动现金流入小计 193,000,000.00 233,559,685.24



偿还债务支付的现金 238,259,685.24 282,110,000.00



分配股利、利润或偿付利息支付



的现金 24,237,609.82 32,492,384.57



其中：子公司支付给少数股东的



股利、利润 15,964,520.02 19,107,345.49



支付其他与筹资活动有关的现金 31,268,743.07 78,151,980.66



筹资活动现金流出小计 293,766,038.13 392,754,365.23



筹资活动产生的现金流量净额 -100,766,038.13 -159,194,679.99



四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响



五、现金及现金等价物净增加额 11,254,961.94 132,155,565.36



加：期初现金及现金等价物余额 488,457,674.62 356,302,109.26



六、期末现金及现金等价物余额 499,712,636.56 488,457,674.62



6、母公司现金流量表



单位：元



项目 2021 年度 2020 年度



一、经营活动产生的现金流量：



销售商品、提供劳务收到的现金 133,901,630.78 224,526,759.16



收到的税费返还



收到其他与经营活动有关的现金 1,815,333.12 13,250,344.06



经营活动现金流入小计 135,716,963.90 237,777,103.22



购买商品、接受劳务支付的现金 132,464,963.27 223,047,070.18



支付给职工以及为职工支付的现



金 9,357,664.22 15,656,944.78



支付的各项税费 293,583.57 536,215.78



支付其他与经营活动有关的现金 10,671,646.23 13,839,561.29



经营活动现金流出小计 152,787,857.29 253,079,792.03



经营活动产生的现金流量净额 -17,070,893.39 -15,302,688.81



二、投资活动产生的现金流量：



收回投资收到的现金 8,811,700.00 132,120,000.00



取得投资收益收到的现金 137,411.06 15,313,259.88



处置固定资产、无形资产和其他



长期资产收回的现金净额 25,886.99 197,199.49



处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额



收到其他与投资活动有关的现金



投资活动现金流入小计 8,974,998.05 147,630,459.37



购建固定资产、无形资产和其他



长期资产支付的现金 46,554.64 64,000.27



投资支付的现金 3,700,000.00



取得子公司及其他营业单位支付



的现金净额



支付其他与投资活动有关的现金



投资活动现金流出小计 46,554.64 3,764,000.27



投资活动产生的现金流量净额 8,928,443.41 143,866,459.10



三、筹资活动产生的现金流量：



吸收投资收到的现金



取得借款收到的现金 133,000,000.00 150,000,000.00



收到其他与筹资活动有关的现金 30,000,000.00 30,000,000.00



筹资活动现金流入小计 163,000,000.00 180,000,000.00



偿还债务支付的现金 190,400,000.00 225,880,000.00



分配股利、利润或偿付利息支付



的现金 7,289,655.48 13,360,973.33



支付其他与筹资活动有关的现金 3,486,541.99 61,492,572.86



筹资活动现金流出小计 201,176,197.47 300,733,546.19



筹资活动产生的现金流量净额 -38,176,197.47 -120,733,546.19



四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响



五、现金及现金等价物净增加额 -46,318,647.45 7,830,224.10



加：期初现金及现金等价物余额 105,898,420.87 98,068,196.77



六、期末现金及现金等价物余额 59,579,773.42 105,898,420.87



7、合并所有者权益变动表



本期金额



单位：元



2021 年度



归属于母公司所有者权益



其他权益工具 专



项目 其他 一般



项 其 少数股东权益 所有者权益合计

股本 优先 永续 资本公积 减：库存股 综合 盈余公积 风险 未分配利润 小计



其他 储 他



股 债 收益 准备



备



一、上年期末余额 634,103,422.00 1,000,037,786.95 4,400,000.00 23,961,433.20 -956,426,403.95 697,276,238.20 118,113,639.34 815,389,877.54



加：会计政策变更



前期差错更正



同一控制下企业



合并



其他



二、本年期初余额 634,103,422.00 1,000,037,786.95 4,400,000.00 23,961,433.20 -956,426,403.95 697,276,238.20 118,113,639.34 815,389,877.54



三、本期增减变动金额（减



少以“－”号填列） -440,000.00 -18,296,547.82 -1,760,000.00 9,196,494.39 -7,780,053.43 -14,125,006.59 -21,905,060.02



（一）综合收益总额 9,196,494.39 9,196,494.39 13,915,197.74 23,111,692.13



（二）所有者投入和减少资



本 -440,000.00 -18,296,547.82 -1,760,000.00 -16,976,547.82 -12,075,684.31 -29,052,232.13



1．所有者投入的普通股 -440,000.00 -574,200.00 -1,014,200.00 -1,014,200.00



2．其他权益工具持有者投

入资本



3．股份支付计入所有者权 -2,974,024.50 -1,760,000.00 -1,214,024.50 -1,214,024.50

益的金额



4．其他 -14,748,323.32 -14,748,323.32 -12,075,684.31 -26,824,007.63



（三）利润分配 -15,964,520.02 -15,964,520.02



1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备



3．对所有者（或股东）的 -15,964,520.02 -15,964,520.02

分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结

转留存收益

5．其他综合收益结转留存

收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他



四、本期期末余额 633,663,422.00 981,741,239.13 2,640,000.00 23,961,433.20 -947,229,909.56 689,496,184.77 103,988,632.75 793,484,817.52



上期金额



单位：元



2020 年年度



归属于母公司所有者权益



项目 其他权益工具 一般 所有者权益合

专项 其 少数股东权益



股本 优先 永续 其 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润 小计 计



储备 他



股 债 他 准备



一、上年期末余额 634,203,422.00 998,589,088.46 4,800,000.00 -1,615,000.00 23,961,433.20 -1,011,397,916.31 638,941,027.35 91,361,842.11 730,302,869.46



加：会计政策变更



前期差错更正



同一控制下企业



合并



其他



二、本年期初余额 634,203,422.00 998,589,088.46 4,800,000.00 -1,615,000.00 23,961,433.20 -1,011,397,916.31 638,941,027.35 91,361,842.11 730,302,869.46



三、本期增减变动金额（减



少以“－”号填列） -100,000.00 1,448,698.49 -400,000.00 1,615,000.00 54,971,512.36 58,335,210.85 26,751,797.23 85,087,008.08



（一）综合收益总额 56,586,512.36 56,586,512.36 31,890,590.37 88,477,102.73



（二）所有者投入和减少资



本 -100,000.00 6,170,859.59 -400,000.00 6,470,859.59 4,576,377.90 11,047,237.49



1．所有者投入的普通股 -100,000.00 -300,000.00 -400,000.00 2,760,000.00 2,360,000.00



2．其他权益工具持有者投

入资本



3．股份支付计入所有者权 6,427,237.50 -400,000.00 6,827,237.50 6,827,237.50

益的金额



4．其他 43,622.09 43,622.09 1,816,377.90 1,859,999.99



（三）利润分配 -9,715,171.04 -9,715,171.04

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备



3．对所有者（或股东）的 -9,715,171.04 -9,715,171.04

分配

4．其他



（四）所有者权益内部结转 1,615,000.00 -1,615,000.00



1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结

转留存收益



5．其他综合收益结转留存 1,615,000.00 -1,615,000.00



收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用



（六）其他 -4,722,161.10 -4,722,161.10 -4,722,161.10



四、本期期末余额 634,103,422.00 1,000,037,786.95 4,400,000.00 23,961,433.20 -956,426,403.95 697,276,238.20 118,113,639.34 815,389,877.54



8、母公司所有者权益变动表



本期金额



单位：元





2021 年度



项目 其他权益工具



股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计

优先股 永续债 其他



一、上年期末余额 634,103,422.00 1,065,240,990.59 4,400,000.00 23,961,433.20 -907,874,953.45 811,030,892.34



加：会计政策变更



前期差错更正



其他



二、本年期初余额 634,103,422.00 1,065,240,990.59 4,400,000.00 23,961,433.20 -907,874,953.45 811,030,892.34



三、本期增减变动金额（减



少以“－”号填列） -440,000.00 -3,548,224.50 -1,760,000.00 11,930,028.80 9,701,804.30



（一）综合收益总额 11,930,028.80 11,930,028.80



（二）所有者投入和减少资



本 -440,000.00 -3,548,224.50 -1,760,000.00 -2,228,224.50



1．所有者投入的普通股 -440,000.00 -574,200.00 -1,014,200.00



2．其他权益工具持有者投

入资本



3．股份支付计入所有者权 -2,974,024.50 -1,760,000.00 -1,214,024.50

益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的

分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转



1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结

转留存收益

5．其他综合收益结转留存

收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他



四、本期期末余额 633,663,422.00 1,061,692,766.09 2,640,000.00 23,961,433.20 -895,944,924.65 820,732,696.64



上期金额



单位：元



2020 年年度



项目 其他权益工具



股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计

优先股 永续债 其他



一、上年期末余额 634,203,422.00 1,059,113,753.09 4,800,000.00 -1,615,000.00 23,961,433.20 -991,556,571.03 719,307,037.26



加：会计政策变更



前期差错更正



其他



二、本年期初余额 634,203,422.00 1,059,113,753.09 4,800,000.00 -1,615,000.00 23,961,433.20 -991,556,571.03 719,307,037.26

三、本期增减变动金额（减



少以“－”号填列） -100,000.00 6,127,237.50 -400,000.00 1,615,000.00 83,681,617.58 91,723,855.08



（一）综合收益总额 85,296,617.58 85,296,617.58



（二）所有者投入和减少资



本 -100,000.00 6,127,237.50 -400,000.00 6,427,237.50



1．所有者投入的普通股 -100,000.00 -300,000.00 -400,000.00



2．其他权益工具持有者投

入资本



3．股份支付计入所有者权 6,427,237.50 -400,000.00 6,827,237.50

益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的

分配

3．其他



（四）所有者权益内部结转 1,615,000.00 -1,615,000.00



1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结

转留存收益



5．其他综合收益结转留存 1,615,000.00 -1,615,000.00



收益



6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他



四、本期期末余额 634,103,422.00 1,065,240,990.59 4,400,000.00 23,961,433.20 -907,874,953.45 811,030,892.34



（二）2021 年度与更正事项相关的合并财务报表附注（粗体字项目为本次差错更正受影



响数据）



“七、合并财务报表项目注释”中：



3、应收账款



（1）应收账款分类披露



单位：元



期末余额 期初余额



类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备



账面价值 账面价值

金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例



按单项计提坏账



准备的应收账款 5,981,951.78 1.79% 5,981,951.78 100.00% 24,519,752.01 7.36% 24,519,752.01 100.00%



其中：



按组合计提坏账 265,314,863 248,337,603.

准备的应收账款 327,564,490.83 98.21% 62,249,626.95 19.00% .88 308,689,975.68 92.64% 60,352,371.80 19.55% 88



其中：



应收其他客户 327,564,490.83 98.21% 62,249,626.95 19.00% 265,314,863 308,689,975.68 92.64% 60,352,371.80 19.55% 248,337,603.

.88 88



合计 333,546,442.61 100.00% 68,231,578.73 20.46% 265,314,863 333,209,727.69 100.00% 84,872,123.81 25.47% 248,337,603.

.88 88



按组合计提坏账准备：应收其他客户



单位：元



期末余额



名称



账面余额 坏账准备 计提比例



未逾期 225,154,293.78 11,257,714.69 5.00%



逾期 1 年以内 43,682,583.61 8,736,516.74 20.00%



逾期 1-2 年 19,859,822.78 8,936,920.25 45.00%



逾期 2-3 年 15,855,186.85 10,305,871.46 65.00%



逾期 3 年及以上 23,012,603.81 23,012,603.81 100.00%



合计 327,564,490.83 62,249,626.95 --



按账龄披露



单位：元



账龄 账面余额



1 年以内（含 1 年） 214,337,130.97



1 至 2 年 28,827,713.27



2 至 3 年 16,783,185.25



3 年以上 73,598,413.12



3 至 4 年 21,316,854.57



4 至 5 年 43,494,347.78





5 年以上 8,787,210.77



合计 333,546,442.61



19、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产



单位：元



期末余额 期初余额



项目



可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产



资产减值准备 65,594,748.60 10,778,096.66 71,140,973.89 11,882,757.49



可抵扣亏损 169,942,420.98 27,521,433.10 220,253,590.48 36,861,947.18



政府补助 2,889,583.33 433,437.50 3,254,583.33 488,187.50



合计 238,426,752.91 38,732,967.26 294,649,147.70 49,232,892.17



（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债



单位：元



递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

项目



期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额



递延所得税资产 38,732,967.26 49,232,892.17



递延所得税负债 927,452.38 1,099,939.12



22、应付账款

（1）应付账款列示



单位：元



项目 期末余额 期初余额



应付账款 103,966,867.01 105,039,096.16



合计 103,966,867.01 105,039,096.16



24、合同负债



单位：元



项目 期末余额 期初余额



预收培训款 115,716,372.95 90,981,814.69



预收其他销售款 3,212,368.29 7,241,098.50



合计 118,928,741.24 98,222,913.19

26、应交税费



单位：元



项目 期末余额 期初余额



增值税 11,713,008.92 5,417,276.66



企业所得税 9,825,101.02 10,825,580.84



个人所得税 1,666,276.54 1,956,271.77



城市维护建设税 567,221.61 287,840.13



教育费附加 245,436.83 127,657.92



地方教育附加 160,938.65 82,223.54



印花税 60,069.05 29,036.67



堤围费 20,464.98 23,958.89



房产税 10.50



文化事业建设费 951.45



合计 24,259,469.05 18,749,856.92



38、未分配利润



单位：元



项目 本期 上期



调整前上期末未分配利润 -956,426,403.95 -1,011,397,916.31



调整后期初未分配利润 -956,426,403.95 -1,011,397,916.31



加：本期归属于母公司所有者的净利润 9,196,494.39 56,586,512.36



其他综合收益转留存收益 1,615,000.00



期末未分配利润 -947,229,909.56 -956,426,403.95



39、营业收入和营业成本



单位：元



本期发生额 上期发生额



项目



收入 成本 收入 成本



主营业务 715,791,092.58 494,924,209.54 722,833,486.19 484,929,259.52



其他业务 1,807,893.37 776,522.11 1,174,822.07 129,192.55



合计 717,598,985.95 495,700,731.65 724,008,308.26 485,058,452.07



经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

√ 是 □ 否



单位：元



项目 本年度（万元） 具体扣除情况 上年度（万元） 具体扣除情况



主要系物业租赁及管

营业收入金额 717,598,985.95 - 724,008,308.26



理服务费



营业收入扣除项目合 主要系物业租赁及管理 主要系物业租赁及管

计金额 1,807,893.37 服务费 1,174,822.07 理服务费



营业收入扣除项目合 0.25% 0.16%



计金额占营业收入的

比重

一、与主营业务无关



的业务收入 —— —— —— ——



1．正常经营之外的其

他业务收入。如出租

固定资产、无形资产、

包装物，销售材料，

用材料进行非货币性



主要系物业租赁及管理 主要系物业租赁及管

资产交换，经营受托 1,807,893.37 1,174,822.07



服务费 理服务费



管理业务等实现的收

入，以及虽计入主营

业务收入，但属于上

市公司正常经营之外

的收入。



与主营业务无关的业 主要系物业租赁及管理 主要系物业租赁及管

务收入小计 1,807,893.37 服务费 1,174,822.07 理服务费



二、不具备商业实质



的收入 —— —— —— ——



不具备商业实质的收



0.00 0 0.00 无



入小计



营业收入扣除后金额 715,791,092.58 - 722,833,486.19 -



收入相关信息：



单位：元



合同分类 分部 1 分部 2 合计



商品类型 717,598,985.95 717,598,985.95



其中：



家校互动升级业务 138,184,221.94 138,184,221.94



教育信息化项目建设及



运营 168,454,491.77 168,454,491.77



继续教育业务 406,821,770.32 406,821,770.32



创新及其他 4,138,501.92 4,138,501.92



按经营地区分类



其中：



华南 223,998,490.94 223,998,490.94



华东 218,776,204.69 218,776,204.69



华北 58,786,584.73 58,786,584.73



西南 79,928,968.38 79,928,968.38



华中 57,831,976.63 57,831,976.63



西北 70,452,997.59 70,452,997.59



东北 7,823,762.99 7,823,762.99



市场或客户类型



其中：



合同类型



其中：

按商品转让的时间分类



其中：

按合同期限分类



其中：

按销售渠道分类



其中：

合计

48、信用减值损失



单位：元



项目 本期发生额 上期发生额



其他应收款坏账损失 -1,254,192.69 -1,479,279.29



应收账款坏账损失 -12,477,270.67 8,003,698.00



合计 -13,731,463.36 6,524,418.71



53、所得税费用

（1）所得税费用表



单位：元



项目 本期发生额 上期发生额



当期所得税费用 4,780,836.28 4,507,476.95



递延所得税费用 10,327,438.18 3,391,733.71



合计 15,108,274.46 7,899,210.66



（2）会计利润与所得税费用调整过程



单位：元



项目 本期发生额



利润总额 38,219,966.59



按法定/适用税率计算的所得税费用 5,732,994.99



子公司适用不同税率的影响 1,843,259.09



调整以前期间所得税的影响 -1,257,565.57



非应税收入的影响 -20,611.66



不可抵扣的成本、费用和损失的影响 6,754,855.89



使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -4,717,607.94



本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏



损的影响 10,151,784.29



本期未确认递延所得税负债的影响 -2,015.80



研发费用加计扣除 -2,647,921.76



税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 -285,136.25



其他 -443,760.82



所得税费用 15,108,274.46



55、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料



单位：元



补充资料 本期金额 上期金额



1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --



净利润 23,111,692.13 88,477,102.73



加：资产减值准备 39,453,681.33 -6,554,861.04



固定资产折旧、油气资产折耗、



生产性生物资产折旧 14,723,929.90 16,275,752.77



使用权资产折旧 10,033,184.28



无形资产摊销 20,494,995.23 21,716,629.38



长期待摊费用摊销 2,275,082.28 2,087,898.65



处置固定资产、无形资产和其他



长期资产的损失（收益以“－”号填列） -10,869.79 -69,528.81



固定资产报废损失（收益以“－” 1,057,629.21 86,722.09

号填列）



公允价值变动损失（收益以“－” -639,056.92



号填列）



财务费用（收益以“－”号填列） 11,508,396.18 15,706,174.34



投资损失（收益以“－”号填列） -11,361,935.95 -2,492,810.87



递延所得税资产减少（增加以



“－”号填列） 10,499,924.92 1,412,716.34



递延所得税负债增加（减少以



“－”号填列） -172,486.74 191,487.15



存货的减少（增加以“－”号填列） -3,998,363.04 7,859,801.13



经营性应收项目的减少（增加以



“－”号填列） -17,561,193.54 40,881,395.34



经营性应付项目的增加（减少以



“－”号填列） 25,644,569.63 797,640.92



其他 -2,044,657.85 16,823,729.44



经营活动产生的现金流量净额 123,014,521.26 203,199,849.56



2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- --



动：



债务转为资本



一年内到期的可转换公司债券



融资租入固定资产



3．现金及现金等价物净变动情况： -- --



现金的期末余额 499,712,636.56 488,457,674.62



减：现金的期初余额 488,457,674.62 356,302,109.26



加：现金等价物的期末余额



减：现金等价物的期初余额



现金及现金等价物净增加额 11,254,961.94 132,155,565.36