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东方证券-金融工程:年报季业绩超预期事件跟踪-73家公司2020年业绩大幅超预期-210307

上传日期:2021-03-08 16:55:00  研报作者:朱剑涛,刘静涵  分享者:shuntuwangluo   收藏研报

【研究报告内容】


  上市公司已逐步公布年报信息。截止 2021 年 3 月 5 日, 中证全指成分股中已经有 103 家公布了年报,853 家公发布了快报。
  根据我们的业绩超预期模型,已有 73 家达到了业绩大幅超预期的标准,即 FOM 指标超过 0.75。其中高信息确定性的 36 家极有可能在未来有显著的累计异常收益,具体名单见下表。
  按照 FOM 算法选出的业绩大幅超预期事件,公告后 20 个交易日的累计异常收益(CAR) 可达到 1.21%。 按照 FOM 算法得到的高信息确定性的业绩大幅超预期事件,在公告后 20 个交易日的 CAR 可达到 1.75%。
 报告详细内容请查阅原报告附件
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