*ST御银:2022年年度报告(更新后)

广州御银科技股份有限公司

2022 年年度报告

2023 年 04 月


2022 年年度报告

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人谭骅、主管会计工作负责人陈国军及会计机构负责人(会计主管人员)陈国军声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，只是对公司经营情况的预测，不构成公司对投资者的实质承诺。投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险意识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司经审计的 2021 年度扣除非经常性损益前后孰低的净利润为负值且营
业收入低于 1 亿元，触及《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）第 9.3.1 条第一款第（一）项规定，公司股票交易于 2022 年5 月 5 日开市起被实施退市风险警示。

经审计，公司 2022 年度扣除非经常性损益前后孰低的净利润为

22,920,298.64 元，营业收入 68,057,326.31 元，归属于上市公司股东的净资产1,682,441,247.22 元。对照《股票上市规则》相关规定自查，公司不存在第
9.3.11 条任一情形，亦不存在《股票上市规则》规定的其他需要实施退市风
险警示或其他风险警示的情形。因此，公司根据《股票上市规则》第 9.3.7 条和第 9.3.8 条，向深圳证券交易所申请撤销对公司股票交易退市风险警示，该事项尚需深圳证券交易所核准，能否获得深圳证券交易所核准尚存在不确定性，在深圳证券交易所审核期间，公司股票正常交易。敬请广大投资者关注
公司公告，审慎理性决策，注意投资风险。

公司已在本报告中详细描述可能面临的风险与对策举措等，敬请投资者予以关注，详见本报告“第三节管理层讨论与分析，十一、公司未来发展的展望”的描述。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。


目录


第一节重要提示、目录和释义 ......2
第二节公司简介和主要财务指标 ......7
第三节管理层讨论与分析......11
第四节公司治理......28
第五节环境和社会责任......40
第六节重要事项......42
第七节股份变动及股东情况 ......56
第八节优先股相关情况......60
第九节债券相关情况......61
第十节财务报告......62

备查文件目录

一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在指定信息披露媒体公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、载有董事长签名的 2022 年年度报告文本。
五、以上备查文件的备置地点：公司证券部。


释义

释义项 指 释义内容

公司、本公司 指 广州御银科技股份有限公司

御银有限 指 广州御银科技有限公司，公司改组为股份有限公司前的主体

元 指 中华人民共和国法定货币人民币元

广州御新 指 广州御新软件有限公司，公司下属全资子公司，持有其 100%股权

自动柜员机技术 指 广州御银自动柜员机技术有限公司，公司下属全资子公司，通过广州御新持有其 100%股权

御银智能科技 指 广州御银智能科技有限公司，原广州御银金融服务有限公司，公司下属全资子公司，直接持有

其 80%股权，通过广州御新持有其 20%股权，公司合共持有其 100%股权

御银国际 指 御银（中国）科技国际有限公司，公司下属全资子公司，持有其 100%股权。

自动柜员机科技 指 广州御银自动柜员机科技有限公司，公司下属全资子公司，持有其 100%股权

御银香港 指 御银科技（香港）有限公司，公司下属全资子公司，通过御银国际持有其 100%股权。

上海博科 指 上海博科资讯股份有限公司，参股公司，公司通过广州御新持有其 1.1174%股权

御银信息 指 广州御银信息科技有限公司，公司下属全资子公司，持有其 100%股权。

前海股交投资 指 前海股交投资控股（深圳）有限公司，参股公司，持有其 7.64%股权

海晟金租 指 佛山海晟金融租赁股份有限公司，截至报告期末，公司已完成股份过户登记手续，公司不再持

有其股权。

御新智合 指 北京御新智合科技有限公司，公司下属全资子公司，持有其 100%股权

御新赢创 指 北京御新赢创科技有限公司，公司下属全资子公司，持有其 100%股权。

御新科技 指 北京御新科技有限公司，公司下属全资子公司，持有其 100%股权。

小炬人 指 广东小炬人创业园有限公司，公司下属全资子公司，持有其 100%股权

天成智合 指 北京天成智合科技有限公司，公司下属全资子公司，持有其 100%股权

同位素 指 广州同位素智能科技有限公司，公司下属全资子公司，直接持有其 82.33%股权，通过小炬人持
有其 17.67%股权

金融电子 指 广州御银金融电子设备有限公司，公司下属全资子公司，通过自动柜员机科技持有其 100%股

权

十方软件 指 广州十方软件科技有限公司，公司下属全资子公司，持有其 100%股权

御联软件 指 广州御联软件有限公司，公司下属全资子公司，持有其 100%股权。

御商信息 指 广州御商信息科技有限公司，公司下属全资子公司，持有其 100%股权

花都村镇银行 指 广州花都稠州村镇银行股份有限公司。截至报告期末，公司已收到全部股权转让款并已完成过

户登记手续，公司不再持有其股权

御泰信息 指 广州御泰信息科技有限公司，公司下属全资子公司，持有其 100%股权。

广粤科技 指 北京广粤科技有限公司，公司下属全资子公司，持有其 100%股权

海南御银 指 海南御银投资控股有限公司（暂定名），公司第七届董事会第六次会议已审议通过取消投资设立

御弘信息 指 广州御弘信息科技有限公司，公司下属全资子公司，通过自动柜员机技术持有其 100%股权。

南海集团 指 广东南海产业集团有限公司，2022 年第一次临时股东大会审议通过重大资产（海晟金租 9%股

份）出售事项的交易对方


第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 *ST御银 股票代码 002177

变更前的股票简称（如有） 御银股份

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 广州御银科技股份有限公司

公司的中文简称 御银股份

公司的外文名称（如有） Guangzhou Kingteller Technology Co.,Ltd.

公司的外文名称缩写（如有） KINGTELLER

公司的法定代表人 谭骅

注册地址 广州市天河区高唐路 234 号 803 房

注册地址的邮政编码 510663

公司上市时注册地址为广州市天河区五山路金山大厦 26 层 06、10 房；2014年 5 月 23
日变更为“广州市天河区五山路金山大厦 26 层 2604、05 房”；2015 年 2 月 12 日变更为
公司注册地址历史变更情况 “广州市天河区五山路 246、248、250 号 2602 房自编 04、05”；2017 年 5 月 31 日变更

为“广州市天河区高唐路 234号 901 房”；2018 年 6 月 7 日变更为“广州市天河区高唐路
234号 202 房”；2022 年 6 月 16 日变更为“广州市天河区高唐路 234 号 803 房”。

办公地址 广州市天河区高唐路 234 号 8层

办公地址的邮政编码 510663

公司网址 http://www.kingteller.com.cn

电子信箱 zqb@kingteller.com.cn

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 周用芳 陈穗娟

联系地址 广州市天河区高唐路 234 号 8层 广州市天河区高唐路 234 号 8层

电话 020-29087848 020-29087848

传真 020-29087850 020-29087850

电子信箱 zqb@kingteller.com.cn zqb@kingteller.com.cn

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所 http://www.szse.cn

公司披露年度报告的媒体名称及网址 《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》巨潮资讯网

http://www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点 公司证券部


四、注册变更情况

统一社会信用代码 9144010172680151XE

公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 公司自上市以来，在金融自助设备制造、销售、运营服务、技术服务以

及相关系统软件研发的基础上，主营业务增加自有不动产运营管理。

历次控股股东的变更情况（如有） 无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址 福建省福州市鼓楼区湖东路 152 号中山大厦 B座 7-9 楼

签字会计师姓名 胡敏坚、游泽侯

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

适用 □不适用

财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间

民生证券股份有限公司 中国（上海）自由贸易试验区浦明路 8 号 陈承、王雷 2022 年 11 月 30 日至

2023 年 12 月 31 日止

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

是 □否

追溯调整或重述原因

会计差错更正

2021 年 本年比上年 2020 年

2022 年 增减

调整前 调整后 调整后 调整前 调整后

营业收入（元） 68,057,326.31 89,463,376.82 85,885,255.91 -20.76% 182,349,931.14 182,349,931.14

归属于上市公司股东 54,166,778.27 -61,761,252.29 -63,189,327.46 185.72% 71,756,896.38 71,756,896.38
的净利润（元）
归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益 22,920,298.64 -24,104,681.86 -23,022,297.48 199.56% 21,744,050.71 21,744,050.71
的净利润（元）

经营活动产生的现金 35,671,388.53 8,784,044.16 8,784,044.16 306.09% 58,629,917.61 58,629,917.61
流量净额（元）

基本每股收益（元/ 0.0712 -0.0811 -0.0830 185.78% 0.0943 0.0943
股）

稀释每股收益（元/ 0.0712 -0.0811 -0.0830 185.78% 0.0943 0.0943
股）

加权平均净资产收益 3.27% -3.70% -3.78% 7.05% 4.30% 4.30%
率


2021 年末 本年末比上 2020 年末

2022 年末 年末增减

调整前 调整后 调整后 调整前 调整后

总资产（元） 1,728,004,707.75 1,759,499,465.97 1,754,684,664.98 -1.52% 1,780,200,827.44 1,780,200,827.44

归属于上市公司股东 1,682,441,247.22 1,635,712,889.75 1,634,284,814.58 2.95% 1,705,140,160.52 1,705,140,160.52
的净资产（元）

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

会计差错更正情况详见第六节重要事项“六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情

况说明”。

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在

不确定性

□是否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

营业收入 18,059,759.23 17,781,446.44 18,487,822.59 13,728,298.05

归属于上市公司股东的净利润 -28,238,504.69 19,699,532.16 60,797,291.70 1,908,459.10

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 4,428,695.72 2,892,730.39 951,066.12 14,647,806.41

经营活动产生的现金流量净额 6,529,089.58 9,490,921.34 7,634,689.14 12,016,688.47

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是否

九、非经常性损益项目及金额

适用 □不适用

单位：元

项目 2022 年金额 2021 年金额 2020 年金额 说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 490,635.32 -2,478,655.02 270,657.33

计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符

合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补 968,715.84 471,837.82 1,082,783.18

助除外）

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -1,269,015.62

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易

性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 12,785,987.86 -29,137,099.87 55,910,709.61

处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 699,760.34 -1,267,464.29 -1,313,198.61

其他符合非经常性损益定义的损益项目 -2,709,433.95

减：所得税影响额 -19,010,814.22 7,755,648.62 4,669,090.22

合计 31,246,479.63 -40,167,029.98 50,012,845.67 --

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。


第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

一方面，随着无现金化的发展，以及金融机具行业负增长的现状，公司紧密围绕金融科技为金融服务赋能主线，积
极寻求业务转型机会，为应对不断变化的国际市场和行业市场而重新进行企业的定位探索。另一方面，在产业集聚的背
景下，公司对自有物业改造，致力打造御银园区品牌的智慧产业园区，为公司高质量可持续发展奠定基础。

1、身处数字经济时代，数字化、智能化转型已成为时代发展主旋律。政府陆续出台系列政策文件推动数智化发展，加快数字经济建设。2022 年 1月，国务院印发《“十四五”数字经济发展规划》；2023年 2月，中共中央、国务院印发的
《数字中国建设整体布局规划》指出，建设数字中国是数字时代推进中国式现代化的重要引擎，是构筑国家竞争新优势
的有力支撑。2023 年政府工作报告也明确提出，要加快传统产业和中小企业数字化转型，着力提升高端化、智能化、绿色化水平。2022 年 1 月，中国人民银行、市场监管总局、银保监会和证监会印发《金融标准化“十四五”发展规划》强调
推进金融业数字生态建设。各金融机构顺应时代发展的潮流，围绕数据、技术、平台等持续加大数字化转型领域资源投
入，构建更稳定、可持续的数字化发展新模式、提升数字化转型高质量发展。

公司作为银行业智能化综合服务解决方案提供商，将持续深挖客户潜在需求，不断提高金融科技创新服务能力，发
挥专业优势，努力寻求金融科技创新变革和转型升级的机遇，为银行业高质量发展贡献力量。

2、产业园区是经济发展的重要载体和强力引擎，通过资源共享、高效联动，有效推动产业集群，促进经济高质量发展。随着相关政策相继出台，产业园区发展有了更加清晰的政策指引和支持。“十四五”时期，广州把发展壮大战略性新

兴产业作为经济工作的“首要工程”；2022 年 4 月，《广州市战略性新兴产业发展“十四五”规划》提出，到 2025 年，广州

市战略性新兴产业发展水平加速提升，形成园区支撑、产业链优化、创新集聚、生态完善的产业创新体系，涌现出一批
具有国际竞争力的跨国公司和产业集群，初步建成联动粤港澳大湾区新兴产业协同发展的创新中心、国家战略性新兴产
业的创新发展高地。同时，国家提出大力推动中小企业向“专精特新”方向发展。2022 年 4 月广州市人民政府办公厅《广
州市“专精特新”中小企业培育三年行动方案（2022—2024）》目标是力争到 2024 年，在全市范围内累计培育 5000 家市级“专精特新”中小企业、1200 家省级“专精特新”中小企业、250家国家级专精特新“小巨人”企业、50 家国家级重点专精特
新“小巨人”企业，并出台“专精特新”政策专项，加大资金、人才、孵化平台搭建等方面支持力度，加强科技企业孵化器
的建设与管理，为科技政策扎实落地提供有力支撑，助力大众创业、万众创新高质量发展。

广州处于粤港澳大湾区的综合性城市门户打造核心，公司及下属子公司所拥有的物业正处于金融行业聚集的天河区
和科技行业聚集的黄埔区。当前，粤港澳大湾区城市群规划建设上升为国家战略，广州作为其中重要的一方将迎来更多
新机遇，产业园区是培育科创产业、促进产业转型升级、推动区域经济发展的重要载体，广州产业园区发展前景愈加明
朗。

公司抓住机遇，依托自有物业资产，积极调动不动产资源，对现有物业进行改造升级，致力打造具有影响力的战略
性新兴产业聚集地、专精特新中小企业的孵化基地。通过专业的招商及运营团队对园区进行体质增效的改造，依托自主
创新研发技术建设智慧产业园区，建立一系列配套服务业，打造御银园区品牌。不但给园区客户带来深度赋能，助力园
区中小企业的运营发展，而且有利于提高不动产资源利用效率，提升公司资产价值创造能力。
二、报告期内公司从事的主要业务

报告期内，公司主要从事智能金融设备行业相关运营服务和自有物业打造的产业园运营业务。

1、金融设备产品销售及相关运营服务系公司作为行业领先的智能化金融设备提供商主要业务，坚持以客户为中心，
为银行业提供智能化及多场景化的解决方案，具体由 ATM 产品销售、ATM 运营服务和 ATM 技术服务等组成。近年来，
随着互联网与智能手机的不断发展，以及国家政策的大力支持下移动支付持续发展，银行网点和 ATM 网络受到了较大
冲击。公司对 ATM 相关业务采取收缩战略，同时将密切关注行业变化及发展动态，根据市场环境及自身经营情况适时

调整经营策略，谋求创新发展。

2、为提升不动产资源利用效率，挖掘存量资产潜能，释放存量资产活力，公司持续加强对自有不动产资源利用与规划，布局专业化孵化器和众创空间，将园区除自用外的闲置物业打造成创新链与产业链融合发展载体平台，助力培育特
色产业集群。目前，公司进行三大产业园区运营，分别为御银科技园、小炬人创芯园与御银产业园。报告期内，公司结
合实际经营情况，综合分析区域产业规划发展及市场前景情况，对产业园区开发和运营商差异化定位，积极提升招商能
力以及园区服务能力。依托自主科研创新的先发优势和资源优势，进一步深入推进不动产运营管理工作，通过产业扶持
服务、物业管理服务、资源对接活动等赋能园区，开拓园区附加配套服务业务，提升产业园区的承载力与吸引力。
三、核心竞争力分析

1、品牌优势

公司精耕细作金融科技领域解决方案市场多年，凭借优质的产品和丰富的服务经验，成为智能化综合服务解决方案
提供商，与多家银行机构保持多年业务合作关系，在市场上取得赢得了较高认可度，树立了良好的品牌形象和行业口碑，为未来公司实施转型升级发展战略打下了坚实基础，推动公司高质量发展。公司曾获“广东省企业 500 强”、“广东省诚信示范企业”、“广州市优秀民营企业”等多项荣誉。

2、产业园区综合资源优势

公司自有物业运营的产业园区域位置优势明显。广州是我国重要的中心城市、国际商贸中心及综合交通枢纽，具备
良好的营商环境。三大产业园分别位于广州市天河区智慧城、黄埔区科学城一带。御银科技园所处的天河智慧城位于广
州创新发展的主轴中，天河智慧城是配套完善的产业园区服务区域，拥有成熟的智慧社区，商业配套与交通覆盖全面；
小炬人创芯园与御银产业园位于具有国际影响力的中国智造中心和“中小企业能办大事”先行示范区的广州科学城，科学
城是国家双创战略体系的重点区域，也是黄埔区、广州开发区支持粤港澳大湾区建设“四区四中心”的核心区。公司具有
自主科研创新的先发优势和资源优势，快速高效赋能智慧园区管理。政府也不断出台一系列相关政策助力产业集群发展，公司积极探索智慧产业园区建设、管理运营、产业服务等创新模式，为公司资产运营提质增效。

3、财务稳健、现金储备充沛

资金是企业发展的保障，财务稳健是企业稳健的基础。公司财务状况良好，现金流充沛，资产负债率低，融资渠道
畅通，为公司实施战略转型提供有力支撑，为公司的长远、稳定发展提供可靠保障。

4、完善公司治理，提升企业价值

公司持续完善公司治理机制，完善内部治理结构，强化风险管理和内部控制，严格按照监管要求和法律法规规定，
建立了规范的三会运作机制及科学的决策体系，切实保障公司和股东的合法权益，为公司持续健康发展提供坚实基础。
四、主营业务分析
1、概述

2022 年度，公司实现营业总收入 68,057,326.31 元，较上年同期下降 20.76%；实现利润总额 29,744,686.54 元，较上

年同期增长 158.43%；归属上市公司股东的净利润为 54,166,778.27 元，较上年同期增长 185.72%；归属上市公司股东的

扣除非经常性损益的净利润为 22,920,298.64 元，较上年同期增长 199.56%。报告期内，公司 ATM 产品销售、ATM 合作

运营、ATM 技术、金融服务收入、其他业务收入比上年同期均呈下降趋势，并已停止 ATM 融资租赁业务；产业园运营
业务收入呈增长态势。经营成果变动原因及情况如下：

1、优化管理，稳步实现转型

随着移动支付的普及发展，金融行业价值链发生重大变化，传统金融智能设备的市场更是面临急剧的下滑和调整。
公司考虑当前行业前景与市场因素，如各项技术服务成本不断增加，主动收缩 ATM 行业类的相关业务以控制不确定性
的风险，且密切关注行业与市场动态，适时调整业务结构。同时整合行业资源，继续探索金融科技应用领域推进业务升

级，促进多元化发展。

公司加强经营管理，优化运营成本，提升经营管理效率。进一步严格控制各项成本费用支出，对公司的各种资源整
理规划，合理量入为出，增强资源管理与盈利能力。报告期内，公司处置部分与公司主营业务不相关的资产，将持有的
海晟金租 9.00%股份转让给南海集团，交易价格为 3.06 亿元，兑现投资收益，提升公司的利润水平。交易所得资金将有
利于公司进一步聚焦公司经营发展战略。

报告期内，公司拟以外延式并购的方式拓展业务实现战略目标。公司通过多渠道、多形式对多项目进行广泛深入的
考察调研，并对标的所处行业、成长能力、财务状况、经营成果、盈利能力等进行全面研究分析，审慎寻求与公司战略
发展方向相符的优质标的。截至报告日，公司尚无可实施的并购方案，公司继续积极推进业务升级与全面转型发展，探
索公司业务发展新格局，开辟新赛道，培育新的利润增长点。

2、加强产业园区运营管理

目前公司运营的三大产业园区分别为御银科技园、小炬人创芯园以及御银产业园，其中御银产业园为报告期内公司
新增对外招商运营。产业园区是发展实体经济的重要平台，是孵化培育战略性新兴产业的主阵地，公司高度重视产业园
区建设，不断提升孵化能力、完善配套服务以及优化园区环境。在深入运营孵化服务方面，公司积极提高资源积累能力
和资源整合能力，为创业团队和成长初期企业提供配套齐全的空间载体、企业创业培训、战略咨询、投融资服务、政策
申报咨询、线上信息发布服务、人才交流服务等一站式服务；在园区配套服务及园区环境方面，公司通过自主研发对智
能园区管理系统等基础设施进行智能化升级改造，从智能化电子合同管理，线上支付管理、流动人员轨迹管理、门禁权
限管理、监控安全管理、智能化物业服务、停车场系统管理、设备能耗管理等多领域实现了线上无触化、智能化的处理
方式。为企业提供更智能化、更便利化的优质园区环境，切实加强园区载体平台服务能力。在优化营商环境方面，为企
业搭建政府项目对接、产学研项目对接、商务对接合作。目前已初步形成了开放共享的科技创新生态圈。

报告期，御银科技园位于广州市天河区高唐路，总建筑面积约 3.57 万平方；小炬人创芯园位于广州市黄埔区瑞发路，
总建筑面积约 3.25 万平方；御银产业园位于广州市黄埔区春分路，总建筑面积约 6.19 万平方（以上总建筑面积均为不动
产权证书建筑面积）。截至 2022 年 12 月 31 日，上述园区分别对外出租经营面积约 3.22 万平方、2.89 万平方、1.36 万平

方。公司将持续加强引进力度，做好专业化众创空间，吸引更多战略性新兴产业与专精特新中小企业入驻产业园，进而
壮大园区规模，打响御银园区品牌，提升园区运营效益，实现园区平稳健康发展。
2、收入与成本
（1）营业收入构成

单位：元

2022 年 2021 年 同比增减

金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 68,057,326.31 100% 85,885,255.91 100% -20.76%

分行业

专用设备制造业 14,071,835.51 20.68% 46,674,677.99 54.35% -69.85%

产业园运营业务 53,985,490.80 79.32% 39,210,577.92 45.65% 37.68%

分产品

ATM 产品销售 367,453.44 0.54% 1,578,554.83 1.84% -76.72%

ATM 合作运营 1,579,573.30 2.32% 2,486,749.29 2.90% -36.48%

融资租赁 2,773,295.92 3.23% -100.00%

ATM 技术、金融服务 9,914,296.37 14.57% 23,907,718.59 27.84% -58.53%

经营租赁 53,985,490.80 79.32% 39,210,577.92 45.65% 37.68%

其他业务收入 2,210,512.40 3.25% 15,928,359.36 18.54% -86.12%

分地区

广州地区 52,156,508.06 76.64% 41,137,595.39 47.90% 26.79%

广东省(除广州)地区 1,690,973.44 2.48% 9,617,676.80 11.20% -82.42%

广东省外地区 14,209,844.81 20.88% 35,129,983.72 40.90% -59.55%

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
适用 □不适用

单位：元

营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上
年同期增减 年同期增减 年同期增减

分行业

专用设备制造业 14,071,835.51 6,694,803.79 52.42% -69.85% -69.43% -0.65%

产业园运营业务 53,985,490.80 22,950,301.91 57.49% 37.68% 35.56% 0.67%

分产品

ATM 产品销售 367,453.44 247,764.26 32.57% -76.72% -77.84% 3.41%

ATM 合作运营 1,579,573.30 277,140.37 82.45% -36.48% -82.16% 44.92%

融资租赁 -100.00% 0.00%

ATM 技术、金融服务 9,914,296.37 5,696,636.85 42.54% -58.53% -60.10% 2.26%

经营租赁 53,985,490.80 22,950,301.91 57.49% 37.68% 35.56% 0.67%

其他业务收入 2,210,512.40 473,262.31 78.59% -86.12% -90.44% 9.68%

分地区

广州地区 52,156,508.06 22,167,706.89 57.50% 26.79% 31.34% -1.47%

广东省(除广州)地区 1,690,973.44 910,672.03 46.15% -82.42% -82.37% -0.15%

广东省外地区 14,209,844.81 6,566,726.78 53.79% -59.55% -60.89% 1.58%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是否
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类

单位：元

2022 年 2021 年

行业分类 项目 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 同比增减

专用设备制造业 营业成本 6,694,803.79 22.58% 21,901,424.70 56.40% -69.43%

产业园运营业务 营业成本 22,950,301.91 77.42% 16,930,216.90 43.60% 35.56%

单位：元

产品分类 项目 2022 年 2021 年 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

ATM 产品销售 营业成本 247,764.26 0.84% 1,118,313.93 2.88% -77.84%

ATM 合作运营 营业成本 277,140.37 0.93% 1,553,383.55 4.00% -82.16%

融资租赁 营业成本 0.00% 0.00% 0.00%

ATM 技术、金融服务 营业成本 5,696,636.85 19.22% 14,277,884.34 36.77% -60.10%

经营租赁 营业成本 22,950,301.91 77.42% 16,930,216.90 43.60% 35.56%

其他业务收入 营业成本 473,262.31 1.59% 4,951,842.88 12.75% -90.44%

说明
其中“经营租赁”营业成本构成项目如下：

成本要素 2022 年 2021 年 变动

折旧成本 78.86% 71.27% 7.59%

维修工程成本 15.80% 23.09% -7.29%

其他 5.34% 5.64% -0.30%

合计 100.00% 100.00%

（6）报告期内合并范围是否发生变动
是 □否

2022 年 4 月 27 日，公司第七届董事会第五次会议审计通过了《关于投资设立全资孙公司的议案》，同意公司下属全
资子公司广州御银自动柜员机技术有限公司将通过固定资产及货币资金出资方式设立全资孙公司广州御弘信息科技有限
公司，注册资本为人民币 2,800 万元，公司持有其 100%股权。从成立日起，广州御弘信息科技有限公司纳入合并范围。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 29,377,425.19

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 43.16%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%

公司前 5 大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例

1 客户一 7,984,262.15 11.73%

2 客户二 7,747,214.72 11.38%

3 客户三 7,383,184.68 10.85%

4 客户四 3,378,472.36 4.96%

5 客户五 2,884,291.28 4.24%

合计 -- 29,377,425.19 43.16%

主要客户其他情况说明
□适用不适用
公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 4,126,990.47

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 70.68%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 6.90%

公司前 5 名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例

1 供应商一 1,876,964.93 32.14%

2 供应商二 717,413.52 12.29%


3 供应商三 690,320.00 11.82%

4 供应商四 439,487.40 7.53%

5 供应商五 402,804.62 6.90%

合计 -- 4,126,990.47 70.68%

主要供应商其他情况说明
□适用不适用
3、费用

单位：元

2022 年 2021 年 同比增减 重大变动说明

销售费用 2,438,832.53 12,601,317.97 -80.65% ATM 相关业务收缩，职工薪酬、市场服务费减少所致

管理费用 23,245,976.14 34,983,046.72 -33.55% ATM 相关业务收缩，职工薪酬、差旅费减少所致

财务费用 -1,078,751.81 3,086,059.40 -134.96% 利息支出减少所致

研发费用 9,145,688.06 -100.00% ATM 相关业务收缩，报告期未发生研发活动所致

4、研发投入
适用 □不适用
本报告期无研发项目。
公司研发人员情况

2022 年 2021 年 变动比例

研发人员数量（人） 56 -100.00%

研发人员数量占比 28.14% -28.14%

研发人员学历结构

本科 20 -100.00%

硕士 1 -100.00%

研发人员年龄构成

30 岁以下 8 -100.00%

30~40 岁 44 -100.00%

公司研发投入情况

2022 年 2021 年 变动比例

研发投入金额（元） 9,145,688.06 -100.00%

研发投入占营业收入比例 10.65% -10.65%

研发投入资本化的金额（元）
资本化研发投入占研发投入的比例
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
适用 □不适用
ATM 相关业务收缩， 公司对研发人员进行了优化，报告期内公司未发生研发活动所致。
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
适用 □不适用
报告期内公司未发生研发活动。

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用不适用
5、现金流

单位：元

项目 2022 年 2021 年 同比增减

经营活动现金流入小计 86,191,456.25 119,408,927.75 -27.82%

经营活动现金流出小计 50,520,067.72 110,624,883.59 -54.33%

经营活动产生的现金流量净额 35,671,388.53 8,784,044.16 306.09%

投资活动现金流入小计 2,304,505,592.68 3,142,612,645.89 -26.67%

投资活动现金流出小计 1,942,939,531.30 3,165,091,459.25 -38.61%

投资活动产生的现金流量净额 361,566,061.38 -22,478,813.36 1,708.47%

筹资活动现金流入小计 1,434,285.72 991,464,321.82 -99.86%

筹资活动现金流出小计 78,764,860.07 937,143,264.04 -91.60%

筹资活动产生的现金流量净额 -77,330,574.35 54,321,057.78 -242.36%

现金及现金等价物净增加额 320,335,135.01 40,357,594.66 693.74%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
适用 □不适用
报告期内公司经营活动现金流出比去年同期下降 54.33%，主要原因是 ATM 相关业务收缩，原材料采购和人力支出等减少所致；
报告期内公司经营活动产生的现金流量净额比去年同期增长 306.09%，主要原因是 ATM 相关业务收缩，原材料采购和人
力支出等减少所致；
报告期内公司投资活动现金流出比去年同期下降 38.61%，主要原因是购买金融资产减少所致；
报告期内公司投资活动产生的现金流量净额比去年同期增长 1708.47%，主要原因是金融资产投资减少所致；
报告期内公司筹资活动现金流入比去年同期下降 99.86%，主要原因是减少银行借款所致；
报告期内公司筹资活动现金流出比去年同期下降 91.60%，主要原因是减少银行借款所致；
报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额比去年同期下降 242.36%，主要原因是减少银行借款所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
适用 □不适用

项目 本期金额 上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 54,166,778.27 -63,189,327.46

加：资产减值准备 1,160,076.80 1,980,157.94

信用减值损失 108,034.16 -2,184,545.14

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 20,550,776.00 16,938,049.97

使用权资产折旧

无形资产摊销 1,332,787.83 1,360,539.51

长期待摊费用摊销 2,879,952.39 2,598,676.10


项目 本期金额 上期金额

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） -520,380.96 450,845.26

固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 29,745.64 2,027,809.76

公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 94,223,811.40 -19,333,521.76

财务费用（收益以“-”号填列） -260,977.86 2,720,747.45

投资损失（收益以“-”号填列） -118,288,887.00 47,708,021.78

递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -24,886,145.89 10,963,871.53

递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） -4,449,920.77 3,747,809.11

存货的减少（增加以“-”号填列） 735,874.75 22,297,537.26

经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 12,681,086.43 18,752,808.58

经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -3,791,222.66 -38,055,435.73

其他

经营活动产生的现金流量净额 35,671,388.53 8,784,044.16

五、非主营业务分析

适用 □不适用

单位：元

金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性

投资收益 118,288,887.00 397.68% 股权转让收入 否

公允价值变动损益 -94,223,811.40 -316.78% 股权转让、股权与证券公允价值变动 否

资产减值 -1,160,076.80 -3.90% 存货跌价准备、无形资产减值损失 否

营业外收入 719,020.70 2.42% 提前退租违约金 否

营业外支出 49,006.00 0.16% 固定资产报废损失 否

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2022 年末 2022 年初 比重增减 重大变动说明

金额 占总资产比例 金额 占总资产比例

货币资金 480,372,462.73 27.80% 160,036,927.72 9.12% 18.68% 转让股权，出售证券、基金和理
财产品

应收账款 11,042,009.65 0.64% 23,656,942.98 1.35% -0.71% 收回货款

合同资产 1,808,055.00 0.10% 1,903,015.64 0.11% -0.01%

存货 2,895,950.23 0.17% 4,027,270.04 0.23% -0.06% 材料出售及减少原材料采购

投资性房地产 699,176,986.47 40.46% 420,051,690.27 23.94% 16.52% 固定资产转入投资性房地产


长期股权投资 75,493.67 0.00% 0.00%

固定资产 55,017,807.85 3.18% 108,127,758.42 6.16% -2.98% 固定资产转入投资性房地产

在建工程 6,273,524.10 0.36% 221,603,806.41 12.63% -12.27% 在建工程转入固定资产

合同负债 14,661.53 0.00% 1,103,827.85 0.06% -0.06% 预收合同款减少

长期借款 71,000,000.00 4.05% -4.05%

交易性金融资产 113,267,441.78 6.55% 311,544,406.57 17.76% -11.21% 出售证券、基金和理财产品

预付款项 21,084.84 0.00% 170,961.81 0.01% -0.01% 预付采购款减少

其他应收款 137,900,132.01 7.98% 2,016,334.76 0.11% 7.87% 转让海晟金租股权

其他非流动金融 114,700,721.08 6.64% 417,399,306.63 23.79% -17.15% 转让股权

资产

递延所得税资产 30,772,305.25 1.78% 5,886,159.36 0.34% 1.44% 公允价值变动

预收款项 675,147.43 0.04% 1,222,220.96 0.07% -0.03% 预收租金款减少

应付职工薪酬 809,071.02 0.05% 2,154,532.39 0.12% -0.07% 人力支出减少

应交税费 6,544,800.34 0.38% 1,514,600.56 0.09% 0.29% 企业所得税增加

其他流动负债 5,961,836.34 0.35% 10,024,771.87 0.57% -0.22% 汽车租金减少

递延所得税负债 188,134.55 0.01% 4,638,055.32 0.26% -0.25% 转让股权

其他综合收益 127,903.24 0.01% -39,378.35 0.00% 0.01% 外币财务报表折算差额

境外资产占比较高

□适用不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

适用 □不适用

单位：元

计入权益 本期计

项目 期初数 本期公允价 的累计公 提的减 本期购买金额 本期出售金额 其他变动 期末数

值变动损益 允价值变 值

动

金融资产
1.交易性金融

资产（不含 311,544,406.57 3,474,774.15 5,882,601,095.79 6,044,175,026.96 -40,177,807.77 113,267,441.78
衍生金融资
产）

4.其他权益工 417,399,306.63 -97,698,585.55 344,750,000.00 139,750,000.00 114,700,721.08
具投资

上述合计 728,943,713.20 -94,223,811.40 5,882,601,095.79 6,388,925,026.96 99,572,192.23 227,968,162.86

金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

注：“4.其他权益工具投资”的其他变动 139,750,000.00 元主要是公司出售广州花都稠州村镇银行股份有限公司、佛山海晟

金融租赁股份有限公司的股权而取得的投资收益，该投资收益为未扣减相应公允价值变动损益前的金额。

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目 期末账面价值（元） 受限原因

货币资金 400.00 证券户交易保证金

合计 400.00


七、投资状况分析

1、总体情况

适用 □不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

59,588,533.38 107,137,437.99 -44.38%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

适用 □不适用

单位：元

被投 投 合 投 截至资产 预 本期 是 披露

资公 主要 资 投资金额 持股比例 资金 作 资 产品类 负债表日 计 投资 否 日期 披露索引（如有）
司名 业务 方 来源 方 期 型 的进展情 收 盈亏 涉 （如

称 式 限 况 益 诉 有）

广州 固定 具体内容详见巨潮资
御弘 软件 资产 软件和 2022 讯网

信息 和信 新 及货 长 信息技 完成工商 年 04 （http://www.cninfo.c
科技 息技 设 28,000,000.00 100.00% 币资 无 期 术服务 注册登记 0.00 0.00 否 月 29 om.cn)的《关于全资
有限 术服 金出 业 日 孙公司完成工商注册
公司 务业 资 登记的公告》（公告
编号：2022-029 号）

合计 -- -- 28,000,000.00 -- -- - - -- -- 0.00 0.00 - -- --

- - -

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

适用 □不适用

单位：元

投 未达

是否 资 到计

投 为固 项 截至报告期末 资 预 截止报告期 划进 披露

项目名 资 定资 目 本报告期投 累计实际投入 金 项目进度 计 末累计实现 度和 日期 披露索引（如有）
称 方 产投 涉 入金额 金额 来 收 的收益 预计 （如

式 资 及 源 益 收益 有）

行 的原

业 因

具体内容详见巨潮资
专 自 讯网

用 有 （http://www.cninfo.c
御银金 设 、 2018 om.cn）及《证券时
融电子 自 是 备 31,588,533.38 246,918,815.69 银 100.00% 0.00 1,157,583.95 不适 年 01 报》《中国证券报》
高新科 建 制 行 用 月 03 《上海证券报》的
技园 造 借 日 《关于全资孙公司投
业 款 资建设高新科技园项
目的公告》（公告编
号 2018-007）


合计 - -- -- 31,588,533.38 246,918,815.69 -- -- 0.00 1,157,583.95 -- -- --

-

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

适用 □不适用

单位：元

计入

证 证 权益

券 券 最初投资 会计 期初 本期公允价 的累 本期购 本期出 期末账 会计 资金
品 代 证券简称 成本 计量 账面 值变动损益 计公 买金额 售金额 报告期损益 面价值 核算 来源
种 码 模式 价值 允价 科目

值变

动

JX0 建信理财

720 “惠众” 交易

其 21Q （日申月 60,000,00 公允 60,000,0 60,052,8 性金 自有
他 YD 赎）开放 0.00 价值 0.00 52,816.55 00.00 0.00 52,816.55 16.55 融资 资金
S02 式净值型 计量 产

Y01 人民币理

财产品

公允 交易

基 941 如意宝 27 20,000,00 价值 0.00 347,954.85 20,000,0 0.00 347,954.85 20,347,9 性金 自有
金 766 号 0.00 计量 00.00 54.85 融资 资金
产

境 交易

内 002 16,989,53 公允 10,27 2,886,343.7 12,190,0 9,976,05 12,900,3 性金 自有
外 683 广东宏大 7.00 价值 0,920. 9 45.00 4.00 636,233.23 60.00 融资 资金
股 计量 00 产

票

华安证券 公允 交易

基 BB8 季季赢 10 10,000,00 价值 0.00 245,236.57 10,000,0 0.00 245,236.57 10,245,2 性金 自有
金 010 号 0.00 计量 00.00 36.57 融资 资金
产

国泰君安 公允 交易

基 956 私客尊享 30,000,00 价值 0.00 -132,000.00 30,000,0 24,382,5 -749,500.00 4,868,00 性金 自有
金 625 FOF 0.00 计量 00.00 00.00 0.00 融资 资金
产

量锐嘉泰 公允 交易

基 SXE 进取 1 号 3,000,000. 价值 0.00 106,530.20 3,000,00 0.00 106,530.20 3,106,53 性金 自有
金 440 1 期 00 计量 0.00 0.20 融资 资金
产

境 交易

内 600 5,939,733. 公允 8,100,19 6,075,34 1,744,52 性金 自有
外 150 中国船舶 00 价值 0.00 -415,942.00 9.00 7.00 -288,392.50 4.00 融资 资金
股 计量 产

票

公允 交易

基 970 华安月月 64,019,00 价值 0.00 0.00 905,615, 905,700, 334,123.82 2,019.61 性金 自有
金 173 红 0.00 计量 319.02 823.95 融资 资金
产

合计 209,948,2 -- 10,27 3,090,939.9 0.00 1,048,90 946,134, 685,002.72 113,267, -- --
70.00 0,920. 6 5,563.02 724.95 441.78


00

证券投资审批董事会公告披露日期 2022 年 04 月 27 日

证券投资审批股东会公告披露日期（如有) 2022 年 05 月 23 日

（2）衍生品投资情况

□适用不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

适用 □不适用

本期初 与 是否按计

起至出 股权出 股 是 交 所涉 划如期实

售日该 售为上 权 否 易 及的 施，如未

被出 交易价 股权为 市公司 出 为 对 股权 按计划实

交易 售股 出售 格（万 上市公 出售对公 贡献的 售 关 方 是否 施，应当 披露 披露索引

对方 权 日 元） 司贡献 司的影响 净利润 定 联 的 已全 说明原因 日期

的净利 占净利 价 交 关 部过 及公司已

润（万 润总额 原 易 联 户 采取的措

元） 的比例 则 关 施

系

1.改善公 具体内容详见巨潮资
佛山 司的财务 参 讯网

广东 海晟 状况，降 考 （http://www.cninfo.co
南海 金融 2022 低退市风 评 2022 m.cn）及《证券时报》
产业 租赁 年 11 险; 162.62 估 年 12 《中国证券报》《上海
集团 股份 月 30 30,600 8,808.38 2.剥离与 % 协 否 无 是 是 月 06 证券报》的《重大资
有限 有限 日 主营业务 商 日 产出售实施情况报告
公司 公司 无关的金 定 书》及《关于重大资
9%股 融资产、 价 产出售之标的股份过
权 兑现投资 户完成的公告》（公告
收益 编号：2022-058）


九、主要控股参股公司分析

适用 □不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公

公司名称 司 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

类

型

广州御银 子 电子产品、金融

自动柜员 公 机具设备、自动 50,000,000.00 130,497,180.69 126,312,590.56 16,669,969.87 7,876,091.35 13,929,592.70
机技术有 司 柜员机的研究、

限公司 开发、销售

广州御新 子 自动柜员机及点

软件有限 公 钞机设备的研 30,000,000.00 101,906,233.54 101,090,767.87 148,938.70 -1,434,216.77 -1,513,904.46
公司 司 发、销售

御银科技 子

（香港） 公 贸易 10,000 港元 3,845,157.31 2,335,323.74 0.00 360,596.30 360,596.30
有限公司 司
御银（中 子

国）科技 公 贸易 1,000,000 美元 626,149.48 573,621.55 0.00 54,501.12 54,501.12
国际有限 司
公司
广州御银 子 软件和信息技术

信息科技 公 服务业 10,000,000.00 12,994,121.90 9,683,582.13 849,056.64 80,764.99 78,745.87
有限公司 司
广州御银 子 对柜员机进行维

智能科技 公 护及管理，对现 30,000,000.00 7,924,415.05 -26,856,536.39 10,559,326.21 120,143.01 -189,162.28
有限公司 司 金及有价证券清

分处理

广州御银 子 电子产品、金融

自动柜员 公 机具设备、自动 100,000,000.00 346,344,889.60 161,345,517.95 171,578.28 -1,326,765.30 -1,335,956.45
机科技有 司 柜员机的研究、

限公司 开发、销售

技术开发、技术

服务、技术研

北京御新 子 究、软件开发、

智合科技 公 系统集成服务、 30,000,000.00 27,621,818.35 27,569,627.87 560,000.00 -246,734.55 -247,297.05
有限公司 司 销售电子产品、

计算机软件及辅

助设备

技术开发、技术

服务、技术咨

询、软件开发、

北京御新 子 软件服务、产品

赢创科技 公 设计、工程技术 21,000,000.00 17,421,568.04 17,291,568.04 0.00 -623,137.77 -623,137.77
有限公司 司 咨询、计算机系

统集成服务、销

售电子产品、计

算机软件及辅助

设备

北京御新 子 技术开发、技术

科技有限 公 咨询、技术服 21,000,000.00 17,420,745.31 17,210,745.31 0.00 -623,135.23 -623,135.23
公司 司 务、软件开发、

计算机系统服


务、销售计算机

软件及辅助设备

科技项目代理服

广东小炬 子 务;工商登记代理

人创业园 公 服务;集成电路布 10,000,000.00 10,395,663.19 10,333,991.11 2,054,970.97 1,748,308.67 1,738,819.63
有限公司 司 图设计代理服务

等

技术开发、技术

咨询、技术服

北京天成 子 务；软件开发；

智合科技 公 计算机系统服 30,000,000.00 27,925,805.80 27,789,805.80 514,342.86 -229,919.77 -229,919.77
有限公司 司 务；产品设计；

销售计算机、软

件及辅助设备、

电子产品

信息系统集成服

务;数据处理和存

储服务;集成电路

设计;信息技术咨

询服务;软件服

广州十方 子 务;软件测试服

软件科技 公 务;软件零售;软 25,000,000.00 27,105,953.87 26,694,917.71 2,098,945.73 1,426,539.53 1,382,509.05
有限公司 司 件批发;计算机技

术开发、技术服

务;商品信息咨询

服务;科技信息咨

询服务;科技项目

代理服务

广州御银 子 电子产品、金融

金融电子 公 机具设备、自动 315,000,000.00 282,810,611.18 239,908,089.44 1,157,583.95 -7,133,376.67 -7,134,745.88
设备有限 司 柜员机的研究、

公司 开发、销售

广州同位 技术服务、技术

素智能科 子 开发、技术咨

技有限公 公 询、技术交流、 28,300,000.00 30,046,393.13 29,915,592.81 1,687,402.36 974,248.07 1,324,489.25
司 司 技术转让、技术

推广等

广州御商 子 技术开发、技术

信息科技 公 服务、技术研 18,500,000.00 21,598,456.55 21,561,427.57 879,569.87 265,289.99 265,321.72
有限公司 司 究、软件开发等
广州御泰 子 技术开发、技术

信息科技 公 服务、技术研 703,700.00 6,329.82 -13,670.18 0.00 -3,732.95 -3,732.95
有限公司 司 究、软件开发等

信息系统集成服

务;数据处理和存

储服务;集成电路

设计;信息技术咨

广州御联 子 询服务;软件测试

软件有限 公 服务;软件零售; 11,000,000.00 54,392,722.06 54,377,437.88 0.00 -195,021.71 -195,037.55
公司 司 软件批发;计算机

技术开发、技术

服务;商品信息咨

询服务;科技信息

咨询服务;科技项

目代理服务

北京广粤 子 技术开发、技术 1,000,000.00 15,463,706.60 -6,689,219.01 423,649.70 -981,157.92 -934,491.25
科技有限 公 服务、技术咨


公司 司 询、技术推广、

软件开发等

为金融产品、金

融工具的登记、

前海股交 参 托管、挂牌、鉴

投资控股 股 （见）证、转 1,177,400,000.0 2,095,151,584.2 1,939,221,405.0

（深圳） 公 让、过户、结算 0 8 9 83,686,820.53 -144,479,766.62 -126,797,626.03
有限公司 司 等提供场所、设

施和服务；提供

融资、并购、资

本运作等服务等

广州御弘 子 软件和信息技术

信息科技 公 服务业 280,000,000.00 362,089.25 362,043.13 0.00 -6,956.87 -6,956.87
有限公司 司

报告期内取得和处置子公司的情况

适用 □不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响

广州御弘信息科技有限公司 新设 无

海南御银投资控股有限公司 取消投资设立 无

主要控股参股公司情况说明

1、广州御银自动柜员机技术有限公司营业收入较上年同期增长 37.58%，主要原因是公司自有物业对外出租所致；

营业利润和净利润较上年同期分别增长 344.91%、543.18%，主要原因是公司营业收入增长并有效控制成本费用支出所致。

2、广州御银智能科技有限公司总资产较上年末减少 45.01%，主要原因是维保收入减少引起应收账款减少所致；营

业收入较上年同期下降 37.78%，主要原因是维保收入减少所致；营业利润和净利润较上年同期分别增长 101.02%、

98.92%，主要原因是公司有效控制成本费用支出所致。

3、前海股交投资控股（深圳）有限公司营业收入、营业利润和净利润较上年同期分别下降 30.66%、423.82%、

406.55%，主要原因是发生证券投资亏损所致。

4、公司于 2022 年 8月 25 日、9 月 26 日分别召开第七届董事会第六次会议和 2022 年第一次临时股东大会审议通过

《关于公司进行重大资产出售的议案》及重大资产出售报告书等相关议案，将持有的海晟金租 9.00%股份转让给南海集

团，交易价格为 306,000,000 元，截至 2022 年 12月 5 日公司与南海集团办理完成股份变更登记手续，并已收到南海集团

支付的第一期款项 16,830.00 万元，剩余转让款 13,770.00 万元，南海集团将按照《股份转让协议》的约定进行支付。公

司不再持有海晟金租的股份。

十、公司控制的结构化主体情况

□适用不适用

十一、公司未来发展的展望

（一）公司发展战略

公司以稳中求进经营策略，以高质量发展为目标，坚持用全面、辩证、长远的眼光看待新发展带来的机遇与挑战，

增强机遇意识和风险意识，积极推进改革和管理创新，稳步推进业务升级与全面转型。

（二）2023 年主要经营计划

2023 年，公司围绕金融科技、产业园区运营等主要领域开展工作。公司将调整和优化业务结构，密切关注行业与市

场形势变化，优化调整银行业金融机构智能化设备与综合服务的布局；着力打造更具创新力、竞争力和影响力的综合孵

化载体平台，提升资产运营效率；加快转型升级步伐，全面推动公司发展。


经管理层深入讨论，公司 2023年主要经营计划如下：

1、积极布局，探索寻求转型

一方面，公司紧密围绕金融科技为金融服务赋能主线，抓住金融科技创新变革与金融机构数智化转型升级的机遇，
借助大数据、人工智能、区块链、物联网等新一代信息技术的技术积累优势，深入挖掘产业升级的市场潜力，积极探索
拓展延伸市场价值链，寻求业务升级机会。另一方面，公司将结合实际经营情况，积极调整优化业务结构，深入推进改
革管理，提升创新能力和核心竞争力，为应对不断变化的国际市场和行业市场而重新进行公司的定位探索，积极拓宽发
展路径，通过外延式并购等方式实现公司多元化转型，全力推动高质量发展。

2、资产运营提质增效

公司优化资产布局，以政策指引、区域经济发展、公司与市场需求为导向，积极寻找共同发展的道路。公司对自有
资产的御银科技园、小炬人创芯园、御银产业园进行了生态谋划，积极引驻符合生态圈层的优质高成长性领军企业，依
托自主科研创新的先发和资源优势，并凭借运营专业化和智能化的优势，快速高效赋能于园区管理以及园区企业，促进
了公司经营租赁业务的稳定增长。

公司将积极进行科技园区规划布局，通过科技园区运营管理的标准化服务、数字化运营、智能化服务等管理方式和
技术优势，提供更专业化的运营服务，为企业发展提供更多附加值；同时，拓展园区配套服务业，提供功能服务与管理
效能，形成园区产业生态的集群效应，提高公司的经营效益。

3、优化资产结构、加强流动资产管理

为进一步提高抗风险能力和支持公司可持续发展建立稳固的基础，公司持续优化资产结构，提升资产质量。同时，
严格执行公司《财务管理制度》，全方位和全过程加强公司现金管理并周密计划，科学运作，提高现金的使用效益。加强对外投资及项目管理，严格遵循公司制度《对外投资管理制度》《证券投资及衍生品交易管理制度》《委托理财管理制度》，规范运作，把控风险，确保资金的安全，增强财务稳健性；通过借助政府产业链平台、加强与客户的深度合作等方式整
合资源盘活资产，提高资产效益。

4、完善内部治理结构，提高管理水平

加强依法规范运作，不断完善公司内部治理结构、提高管理水平以适应公司战略发展的需要。为提升经营管理效能
水平，构建公司治理长效机制，公司持续完善法人治理结构，规范股东大会、董事会、监事会的运作，完善公司管理层
的工作制度。同时加强围绕经营管理、企业发展等统筹规划、规范管理和科学决策，提高管理水平，实现公司持续、稳
定、健康发展。

（三）风险及应对措施

1、行业与市场风险

（1）身处数字经济时代，数字化、智能化应用已逐渐渗透到了各种场景。金融机构朝着数智化新模式趋势发展，借助金融科技技术对服务运营管理等进行创新，推进标准化流程与架构，实现差异化、智能化、场景化、个性化服务。金
融机构数字化转型加速，深化各细分领域，行业竞争加剧，同时数字化、智能化产品发展速度快，更新迭代迅速，公司
需要在已积累的技术优势基础上，保持持续创新，才能迎合市场需求，提升市场竞争力。

（2）随着产业园区供给越来越多，产业园区竞争较为激烈，可大多产业园区主导产业趋同，产业链不完整，难以实现产业集聚效应。虽然目前园区企业客户总体呈向上发展趋势，但受外部变化环境的影响，依然存在较大不确定性。由
此，公司将进一步明确园区发展整体定位，确定发展方向及方式，推动园区进一步优化产业布局，提升园区发展质量，
打造新型共性技术平台，以自主研发创新技术加强服务体系核心建设，全面深入挖掘现有及潜在客户对公司产业园区运
营服务的需求，提供包括人才服务、金融服务、信息服务、市场服务、技术服务、产品服务等一系列的增值创新服务，
从而为增强客户粘度，扩大客户群体，全面助力企业健康成长，保证园区的可持续发展。

2、证券投资、委托理财风险

在不影响公司主营业务发展及投资风险可控的前提下，利用部分自有闲置资金进行证券投资、委托理财，合理利用
闲置资金，提高资金使用效率，增加公司资金收益。因市场受国内外政治局势、新技术的迭代、宏观经济形势、财政及

货币政策、汇率及资金面等变化的影响较大，投资收益会受到市场波动的影响等，以上事项涉及具体风险及采取的风险
控制措施可查阅《关于 2023 年度使用闲置自有资金进行委托理财的公告》《关于 2023 年度使用闲置自有资金进行证券投资的公告》。公司严格按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《公司章程》及
《证券投资及衍生品交易管理制度》《证券投资交易管理办法》《委托理财管理制度》等相关规章制度的要求进行开展投
资事项决策、管理、检查和监督，确保自有资金的安全，严格把控投资风险，及时履行信息披露义务。

3、公司股票可能被终止上市的风险

公司经审计的 2021 年度扣除非经常性损益前后孰低的净利润为负值且营业收入低于 1 亿元，触及《股票上市规则》
第 9.3.1 条第一款第（一）项规定，公司股票交易于 2022 年 5月 5 日开市起被实施退市风险警示。

根据 2022 年年度报告，对照《股票上市规则》相关规定自查，公司不存在第 9.3.11 条任一情形，亦不存在《股票上
市规则》规定的其他需要实施退市风险警示或其他风险警示的情形。因此，公司根据《股票上市规则》第 9.3.7 条和第
9.3.8 条，向深圳证券交易所申请撤销对公司股票交易退市风险警示，该事项尚需深圳证券交易所审核核准，能否获得深圳证券交易所核准尚存在不确定性。在深圳证券交易所审核期间，公司股票正常交易。敬请广大投资者关注公司公告，
审慎理性决策，理性投资并注意投资风险。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
适用 □不适用

接待时间 接待地点 接待 接待对 接待对象 谈论的主要内容 调研的基本情况索引
方式 象类型 及提供的资料

“御银股份 参与公司 2021 公司财务状况、 具体内容详见巨潮资讯网
2022 年 05 月 10 日 投资者关 其他 个人 年度业绩网上 主营业务情况、 （http://www.cninfo.com.cn/
系”微信小 说明会的投资 行业发展趋势、 ）《*ST御银业绩说明会、
程序 者 退市风险等 路演活动信息 20220511》

全景网“投 以网络远程的 公司经营情况、

资者关系互 方式参加 2022 财务状况、行业 具体内容详见巨潮资讯网
2022 年 09 月 22 日 动平台” 其他 个人 广东辖区上市 情况及前景、战 （http://www.cninfo.com.cn/
（https://ir. 公司投资者集 略方向及未来展 ）《2022年 9 月 22 日投资
p5w.net） 体接待日活动 望等 者关系活动记录表》

的投资者


第四节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规的要求规范运作，对《公司章程》《董事会议事规则》《股
东大会议事规则》《证券投资及衍生品交易管理制度》等内部控制制度进行全面、系统的梳理，并对有关条款进行更新修订，不断优化公司治理结构，建立健全公司治理及内部控制的各项规章制度，持续深入开展公司治理活动，促进公司规
范运作，提高公司治理水平。同时，加强信息披露，积极开展投资者关系管理，维护公司及股东的利益，确保公司规范、健康发展。

截至报告期末，公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。公司今后将继续加强信
息披露工作，强化公司治理工作，完善内部控制制度，促进公司可持续发展。

报告期内，公司治理各项具体工作如下：

1、关于股东与股东大会

公司平等对待全体股东，依法保障全体股东的合法权益，确保股东对公司重大事项享有知情权、参与权和表决权。

报告期内，公司共召开 2 次股东大会，其中年度股东大会 1次，临时股东大会 1 次，报告期内股东大会所审议案均表决

通过。股东大会的召集、召开等相关程序符合《公司法》《上市公司股东大会规则》《公司章程》《股东大会议事规则》等法律法规的相关规定，由公司董事会召集，采用现场投票与网络投票相结合方式召开，提案内容及表决程序合法合规。
公司聘请律师对会议召集、出席人员资格、召集人资格、表决程序及表决结果等进行现场见证并出具法律意见书，不存
在损害股东特别是中小股东合法权益的情形。

2、关于公司与控股股东

公司控股股东严格规范自己的行为，依法行使股东权利并承担相应义务，无超越股东权限直接或间接干预公司的决
策和经营活动的行为；公司在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东。控股股东不存在非经营性占用上市公
司资金行为。控股股东没有损害公司及其他股东的权利，公司董事会、监事会和相关内部机构均独立运作。公司也不存
在为控股股东提供担保的情形。

3、关于董事与董事会

公司董事会由 5 名董事组成，其中独立董事 2 名，董事会成员的人数、人员构成、任职资格符合法律法规和《公司

章程》的要求，选聘程序公平、公开、公正。报告期内，公司共召开 5 次董事会，其中 3次以现场方式召开，2 次以现
场结合通讯方式召开，报告期内董事会所审议案均表决通过；董事会会议的召集、召开和表决程序符合《股票上市规则》《公司章程》及《董事会议事规则》的相关规定。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》等规则要求认真履行工作
职责，诚实守信，认真出席董事会和股东大会，执行股东大会决议，并依法行使职权。独立董事按照《独立董事工作制
度》等规定独立客观开展工作，保障公司及股东合法权益。董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会和
提名委员会四个专门委员会，各尽其责，为董事会决策提供专业、客观、科学的意见和建议。全体董事积极参加交易所
和监管机构组织的相关培训，熟悉法律法规的有关要求，了解董事的权利和义务，做到勤勉尽责，进一步维护公司和全
体股东的利益。

4、关于监事与监事会

公司监事会由 3 名监事组成，其中股东监事 2 名、职工代表监事 1 名，监事会的人数及结构符合法律法规和公司章

程的要求，选聘程序公平、公开、公正。报告期内，公司共召开 2 次监事会，均以现场方式召开，报告期内监事会所审
议案均表决通过；监事会的召集、召开及形成决议程序规范、合法。监事会严格按照《公司章程》《监事会议事规则》
《股票上市规则》的要求履行职责，认真出席监事会，列席股东大会、董事会，监事会独立的行使监督职权，各位监事
能够认真履行职责，对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履行职责情况进行监督，对全体股东负责。


5、关于绩效评价和激励约束机制

公司根据自身业务、经营情况，建立了合理的绩效评价与激励体系，将经营管理层和员工的收入与企业经营业绩相
挂钩，公司高级管理人员的聘任公开、透明，高管薪酬由薪酬考核委员会核定并经董事会审核通过。

6、关于相关利益者

公司在注重企业经营的同时，充分尊重和维护利益相关者的合法权利，诚信对待供应商和客户，加强与各方的沟通
和合作，努力实现公司、股东、员工、客户、供应商、最终用户、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳
健发展。

7、关于信息披露与透明度

公司严格按照《股票上市规则》等相关法律法规及《信息披露管理制度》《投资者关系管理制度》等制度的要求，真实、准确、完整、及时、公平地履行信息披露义务。公司指定《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的报纸和网站，通过网上说明会、深交所互动易、电话接听、专用电子信箱、接待投资者和调研机构的来访和咨询等多种方式，与投资者进行沟通、交流，提高公司运作的公开性和透明度，确保公司
所有股东以平等的机会获取公司信息。

8、内部审计制度

公司设立了内审部，配置了专职审计人员，在董事会审计委员会的指导下对公司及子公司的经济运行质量、经济效
益、内控的制度和执行、各项费用的使用以及资产情况进行审计和监督。报告期内，结合公司的实际情况，按照各项规
章制度的规定，在内部审计制度的指导下，顺利完成了本年度的内部审计工作。同时，对会计师事务所审计工作进行检
查和监督，对审计中遇到的相关事项进行沟通和交流，按计划完成了各项工作。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》等法律法规的要求规范运作，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。公司所有的生产经营或重大事项均根据《公司章程》及相关制度的规定由经营层、董事会、股东大会讨论确定，不存在受控于控股股东的情形。

1、业务独立情况：公司业务独立于控股股东、实际控制人及其关联人，拥有独立完整的研发、生产、采购、销售和服务系统，具备独立面向市场经营的能力，不依赖于股东或其它任何关联方，与控股股东、实际控制人及其控制的其他
企业不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。

2、人员独立情况：公司人员、劳动、人事及工资关系完全独立。公司拥有独立的员工队伍，并已建立完善的劳动用工和人事管理制度，拥有独立的劳动用工权利，不存在受控股股东干涉的现象。公司董事、监事、高级管理人员的任职，均严格按照《公司法》《公司章程》的有关规定经选举产生和聘任。公司董事长、总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的任何职务，未在控股股东及其控制的
其他企业领取薪酬。

3、资产独立情况：公司与控股股东其关联方之间的资产产权界定清晰。公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立完整的资产结构，拥有独立的生产系统、采购系统、销售系统、服务系统以及配套设施、土地使用权、房屋所
有权等资产，对全部资产拥有完整的控制支配权，不存在为控股股东提供担保的情形。公司不存在资产、资金被控股股
东、实际控制人及其控制的其他企业违规占用而损害公司利益的情况。

4、机构独立情况：公司根据《公司法》《公司章程》及其他有关法律法规的规定，建立健全的法人治理机构、组织
结构，设立了股东大会、董事会、监事会以及经营管理层，并制定了相关议事规则和工作细则。公司建立了适合公司生


产经营所需的独立完整的组织机构，公司机构及生产经营场所与控股股东完全分开，独立于控股股东和其他关联方，具

有健全的内部经营管理机构，独立行使经营管理职权，公司及其职能部门与控股股东及其职能部门之间不存在上下级关

系，不存在与控股股东及其下属企业机构混同或从属的情形。

5、财务独立情况：公司设有独立的财务会计部门和内部审计部门，配备独立的财务会计人员及内部审计人员，不存

在控股股东及其控制的其它企业兼职的情况。公司制定了独立的财务管理制度和内部审计制度，并建立了独立的会计核

算体系，独立进行财务决策，并严格实施内部审计制度；公司开设了独立银行账户，独立支配自有资金和资产，依法进

行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户的

情形。不存在控股股东任意干预公司资金运用及占用公司资金的情况。

三、同业竞争情况

□适用不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议

具体内容详见巨潮资讯网

（http://www.cninfo.com.cn

2021 年度 年度股东 16.26% 2022 年 05 月 23 日 2022 年 05 月 24 日 ）及《证券时报》《中国证

股东大会 大会 券报》《上海证券报》上的

《2021 年度股东大会决议公

告》（公告编号 2022-030）

具体内容详见巨潮资讯网

（http://www.cninfo.com.cn

2022 年第 临时股东 ）及《证券时报》《中国证

一次临时 大会 20.07% 2022 年 09 月 26 日 2022 年 09 月 27 日 券报》《上海证券报》上的

股东大会 《2022 年第一次临时股东大

会决议公告》（公告编号

2022-052）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

期初持 本期增 本期减 其他增 期末持 股份增
姓名 职务 任职 性 年 任期起始日期 任期终止日期 股数 持股份 持股份 减变动 股数 减变动
状态 别 龄 （股） 数量 数量 （股） （股） 的原因
（股） （股）

谭骅 董事长； 现任 男 51 2017 年 01 月 03 日 2024 年 06 月 27 日

总经理

陈国军 董事；财 现任 男 45 2012 年 08 月 27 日 2024 年 06 月 27 日

务总监

梁行 外部董事 现任 男 50 2013 年 05 月 14 日 2024 年 06 月 27 日

刘国常 独立董事 离任 男 60 2017 年 01 月 19 日 2023 年 01 月 13 日


石水平 独立董事 现任 男 48 2023 年 01 月 13 日 2024 年 06 月 27 日

张华 独立董事 现任 男 58 2018 年 11 月 29 日 2024 年 06 月 27 日

梁晓芹 监事会主 现任 女 46 2007 年 10 月 10 日 2024 年 06 月 27 日

席

张成虎 监事 现任 男 48 2010 年 11 月 29 日 2024 年 06 月 27 日

邱淼 监事 现任 女 34 2021 年 06 月 28 日 2024 年 06 月 27 日

李克福 副总经理 现任 男 55 2013 年 02 月 01 日 2024 年 06 月 27 日

副总经

周用芳 理；董事 现任 女 44 2017 年 04 月 26 日 2024 年 06 月 27 日

会秘书

合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0 --

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□是否

公司董事、监事、高级管理人员变动情况

适用 □不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

刘国常 独立董事 任期满离任 2023 年 01 月 13 日 任期满离任

石水平 独立董事 被选举 2023 年 01 月 13 日 股东大会选举

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、董事

（1）谭骅先生：男，1972 年生，武汉大学工商管理硕士，经济师。曾任职于中国农业银行，有丰富的金融投资及

企业管理经验。现任本公司董事长、总经理。

（2）陈国军先生：男，1978年生，本科学历，中国注册会计师。曾任中山大学达安基因股份有限公司财务主管，

广东大地电影院线有限公司财务经理。现任公司董事、财务总监。

（3）梁行先生：男，1973 年生，工商管理硕士。现任公司董事，广州好易达家居网络科技有限公司执行董事。

（4）张华先生：男，1965 年生，经济学硕士。曾在国家开发银行广东省分行、广东金手指投资顾问有限公司、广

州市宝鑫控股集团有限公司、君华集团有限公司、广州市英智财华投资有限公司、广州德瑞投资有限责任公司、深圳东

盈瑞通投资管理合伙企业（有限合伙）等单位工作任职。现任上海尔罗投资管理服务中心（普通合伙）总经理，公司独

立董事，珠海太川云社区技术股份有限公司独立董事，广东省高速公路发展股份有限公司独立董事，广州农村商业银行

股份有限公司独立董事。

（5）石水平先生：男，1975年生，会计学博士，暨南大学管理学院会计学系教授，国际注册反舞弊师，广东省审

计学会理事，广州市审计学会常务理事，广州市国资委外部董事专家库成员；现任广州珠江发展集团股份有限公司、山

河智能装备股份有限公司、广州市广百股份有限公司、广东顶固集创家居股份有限公司及广东四会农村商业银行股份有

限公司独立董事,广州农村商业银行股份有限公司外部监事。

2、监事

（1）梁晓芹女士：女，1977年生，贸易经济和工业分析双专业本科学历。人力资源高级管理师、经济师。2001 年

加入公司，现任公司人力行政中心总监、第七届监事会主席。

（2）张成虎先生：男，1975年生，高中学历。曾于广州宝龙集团有限公司行政部任职。现任公司物业管理部副经

理、职工代表监事。

（3）邱淼女士：女，1989 年生，大专学历。现任广州杰萃投资有限公司融资部经理、公司股东代表监事。

3、高级管理人员


（1）谭骅先生：公司总经理（简历见前述董事介绍）

（2）陈国军先生：财务总监（简历见前述董事介绍）

（3）周用芳女士：女，1979年生，本科学历，会计师、审计师、国际注册内部审计师（CIA）。曾在广州番禺得意

精密电子工业有限公司、广州百客蛮好酒店管理有限公司、广州万宝集团有限公司等单位任职，2010 年 7 月加入公司，

现任公司副总经理、董事会秘书。

（4）李克福先生：男，1968年生，本科学历。2003 年 4 月加入公司，现任公司副总经理。

在股东单位任职情况

适用 □不适用

任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领取
担任的职务 报酬津贴

邱淼 广州杰萃投资有限公司 融资部经理 2022 年 01 月 01 日 是

在股东单位任职情况的说明 无

在其他单位任职情况

适用 □不适用

任职人 在其他单位担任 在其他单位
员姓名 其他单位名称 的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报
酬津贴

谭骅 广州花都稠州村镇银行股份有限公司 董事 2015 年 03 月 19 日 2022 年 09 月 20 日 否

谭骅 佛山海晟金融租赁股份有限公司 董事 2016 年 06 月 23 日 2023 年 01 月 09 日 否

谭骅 广州御银信息科技有限公司 监事 2014 年 08 月 18 日 否

谭骅 深圳市联建光电股份有限公司 独立董事 2022 年 11 月 23 日 是

陈国军 广州御银智能科技有限公司 执行董事兼经理 2017 年 03 月 03 日 否

陈国军 广州御银自动柜员机技术有限公司 执行董事兼经理 2017 年 01 月 04 日 否

陈国军 广州御银自动柜员机科技有限公司 执行董事兼经理 2017 年 01 月 04 日 否

陈国军 广州御银信息科技有限公司 执行董事兼经理 2017 年 01 月 04 日 否

陈国军 广东小炬人创业园有限公司 执行董事兼经理 2017 年 01 月 04 日 否

陈国军 广州同位素智能科技有限公司 执行董事兼经理 2017 年 01 月 04 日 否

陈国军 广州御银金融电子设备有限公司 董事长 2017 年 03 月 07 日 否

陈国军 广州御新软件有限公司 执行董事兼经理 2017 年 01 月 04 日 否

陈国军 御银（中国）科技国际有限公司 执行董事 2015 年 01 月 16 日 否

陈国军 御银科技（香港）有限公司 执行董事 2015 年 01 月 15 日 否

陈国军 广州御商信息科技有限公司 执行董事兼经理 2019 年 08 月 22 日 否

陈国军 广州御泰信息科技有限公司 执行董事兼经理 2019 年 05 月 24 日 否

陈国军 广州十方软件科技有限公司 执行董事兼经理 2023 年 04 月 26 日 否

陈国军 广州御联软件有限公司 执行董事兼经理 2020 年 08 月 04 日 否

陈国军 广州御弘信息科技有限公司 执行董事兼经理 2022 年 04 月 27 日 否

陈国军 北京御新赢创科技有限公司 监事 2020 年 08 月 27 日 否

陈国军 北京御新智合科技有限公司 监事 2020 年 04 月 28 日 否

陈国军 北京御新科技有限公司 监事 2020 年 08 月 27 日 否

陈国军 北京天成智合科技有限公司 监事 2020 年 04 月 28 日 否

梁行 广州市好易达家居网络科技有限公司 执行董事 2011 年 11 月 01 日 是

石水平 暨南大学 教授 2020 年 10 月 01 日 是

石水平 广东顶固集创家居股份有限公司 独立董事 2017 年 07 月 19 日 是

石水平 广州农村商业银行股份有限公司 外部监事 2021 年 02 月 23 日 是

石水平 广东四会农村商业银行股份有限公司 独立董事 2021 年 04 月 02 日 是

石水平 广州珠江发展集团股份有限公司 独立董事 2021 年 11 月 17 日 是

石水平 山河智能装备股份有限公司 独立董事 2022 年 07 月 14 日 是

石水平 广州市广百股份有限公司 独立董事 2022 年 12 月 12 日 是

张华 上海尔罗投资管理服务中心（普通合伙） 总经理 2016 年 10 月 01 日 是

张华 珠海太川云社区技术股份有限公司 独立董事 2017 年 11 月 30 日 是

张华 广州农村商业银行股份有限公司 独立董事 2021 年 03 月 18 日 是


张华 广东省高速公路发展股份有限公司 独立董事 2017 年 12 月 04 日 是

梁晓芹 广州御银智能科技有限公司 监事 2009 年 09 月 25 日 否

张成虎 广州同位素智能科技有限公司 监事 2016 年 11 月 01 日 否

张成虎 广东小炬人创业园有限公司 监事 2016 年 08 月 25 日 否

张成虎 广州御银金融电子设备有限公司 监事 2017 年 03 月 07 日 否

张成虎 广州十方软件科技有限公司 监事 2017 年 04 月 26 日 否

张成虎 广州御银自动柜员机技术有限公司 监事 2017 年 07 月 24 日 否

张成虎 广州御联软件有限公司 监事 2017 年 08 月 04 日 否

张成虎 广州御商信息科技有限公司 监事 2018 年 08 月 22 日 否

张成虎 广州御泰信息科技有限公司 监事 2019 年 04 月 24 日 否

张成虎 北京御新赢创科技有限公司 执行董事兼经理 2020 年 08 月 27 日 否

张成虎 北京御新智合科技有限公司 执行董事兼经理 2020 年 04 月 28 日 否

张成虎 北京御新科技有限公司 执行董事兼经理 2020 年 08 月 27 日 否

张成虎 北京天成智合科技有限公司 执行董事兼经理 2020 年 04 月 28 日 否

张成虎 广州御弘信息科技有限公司 监事 2022 年 04 月 27 日 否

李克福 广州御银金融电子设备有限公司 董事 2017 年 03 月 07 日 否

李克福 广州御新软件有限公司 监事 2012 年 05 月 14 日 否

李克福 广州御银自动柜员机科技有限公司 监事 2011 年 12 月 07 日 否

在其他单位任职情况的说明 无

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

在公司任职的内部董事、监事和高级管理人员报酬依据公司盈利水平及董事、监事、高级管理人员的职责履行情况

并结合行业平均水平综合确定。根据《公司法》、《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》和《董事、监事、

高级管理人员薪酬管理制度》的相关规定，关于董事、监事和高级管理人员报酬经公司董事会、股东大会审议确认，公

司独立董事津贴为 8 万元/年（税前），外部董事津贴为 3.6 万元/年（税前），独立董事与外部董事津贴均按具体任职时间
及规定发放。董事、监事、高级管理人员为参加会议发生的差旅费、办公费等由于履职产生的费用均由公司承担。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 是否在公司关
前报酬总额 联方获取报酬

谭骅 董事长、总经理 男 51 现任 50.15 否

陈国军 董事、财务总监 男 45 现任 36.27 否

梁行 外部董事 男 50 现任 3.60 否

张华 独立董事 男 58 现任 8.00 否

刘国常 独立董事 男 60 现任 8.00 否

梁晓芹 监事会主席 女 46 现任 30.49 否

张成虎 监事 男 48 现任 14.34 否

邱淼 监事 女 34 现任 是

李克福 副总经理 男 55 现任 34.95 否

周用芳 副总经理 女 44 现任 36.20 否

合计 -- -- -- -- 222.00 --

六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况

会议届次 召开日期 披露日期 会议决议

第七届董 具体内容详见公司于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
事会第五 2022 年 04 月 27 日 2022 年 04 月 29 日 及《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》上刊登的《第

次会议 七届董事会第五次会议决议公告》（公告编号 2022-010）

第七届董 具体内容详见公司于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
事会第六 2022 年 08 月 25 日 2022 年 08 月 26 日 及《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》上刊登的《第

次会议 七届董事会第六次会议决议公告》（公告编号 2022-042）

公司第七届董事会第七次会议审议通过《关于公司 2022 年第
第七届董 三季度报告的议案》，具体内容详见公司于巨潮资讯网

事会第七 2022 年 10 月 28 日 2022 年 10 月 31 日 （http://www.cninfo.com.cn）及《证券时报》《中国证券报》

次会议 《上海证券报》上刊登的《2022 年第三季度报告》（公告编

号 2022-053）

第七届董 具体内容详见公司于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
事会第八 2022 年 12 月 21 日 2022 年 12 月 22 日 及《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》上刊登的《第

次会议 七届董事会第八次会议决议公告》（公告编号 2022-060）

第七届董 具体内容详见公司于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
事会第九 2022 年 12 月 28 日 2022 年 12 月 29 日 及《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》上刊登的《第

次会议 七届董事会第九次会议决议公告》（公告编号 2022-064）

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况

董事姓 本报告期应参 现场出席董 以通讯方式参 委托出席董 缺席董事 是否连续两次未亲 出席股东
名 加董事会次数 事会次数 加董事会次数 事会次数 会次数 自参加董事会会议 大会次数

谭骅 5 5 0 0 0 否 2

陈国军 5 5 0 0 0 否 2

梁行 5 5 0 0 0 否 2

刘国常 5 3 2 0 0 否 2

张华 5 5 0 0 0 否 2

3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
是 □否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

公司董事严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》
《公司章程》及《董事会议事规则》等法律法规的规定，勤勉尽责地履行职责。报告期内，公司董事积极出席公司召开
的董事会及股东大会，根据公司的实际情况，对各项议案进行认真研究和深入谈论，对公司的重大治理和经营决策提出
了相关的意见，并监督与推动董事会决议的执行，确保决策科学、及时、高效，切实维护全体股东尤其是中小股东的合
法权益。报告期内，不存在董事对公司有关建议不被采纳的情况。


七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会 召开 提出的重 其他履 异议事项
名称 成员情况 会议 召开日期 会议内容 要意见和 行职责 具体情况
次数 建议 的情况 （如有）

董事会 刘国常、张 审议《审计部 2021 年第四季度工作审计报告》、

审计委 华、谭骅 5 2022 年 01 月 14 日 《审计部 2021 年度内部审计工作报告》、《2022 同意 无 无

员会 年度审计部工作计划》

审议《向董事会提交 2021 年年度审计报告》、《关

于 2021 年年度报告及其摘要的议案》、《关于

董事会 刘国常、张 2021 年度内部控制自我评价报告的议案》、《关于

审计委 华、谭骅 5 2022 年 04 月 27 日 2021 年度部分资产报废处置的议案》、《关于续聘 同意 无 无

员会 2022 年度审计机构的议案》、《向董事会提交 2022

年第一季度报告》、《审计部 2022 年第一季度工作

审计报告》

董事会 刘国常、张 审议《向董事会提交 2022 年半年度报告及摘要的

审计委 华、谭骅 5 2022 年 08 月 25 日 议案》、《审计部 2022 年第二季度工作审计报告》 同意 无 无

员会

董事会 刘国常、张 审议《向董事会提交 2022 年第三季度报告的议

审计委 华、谭骅 5 2022 年 10 月 28 日 案》、《审计部 2022 年第三季度工作审计报告》 同意 无 无

员会
董事会 刘国常、张

审计委 华、谭骅 5 2022 年 12 月 21 日 审议《关于拟变更会计师事务所的议案》 同意 无 无

员会

董事会 张华、刘国 审议《关于提名公司第七届董事会独立董事的议

提名委 常、谭骅 1 2022 年 12 月 28 日 案》 同意 无 无

员会
董事会

薪酬与 张华、刘国 1 2022 年 04 月 27 日 审核《公司董事、监事和高级管理人员的 2021 年 同意 无 无

考核委 常、陈国军 度薪酬》

员会

审议《关于 2022 年度使用部分闲置自有资金进行

委托理财的议案》、《关于 2022年度使用部分闲置

董事会 谭骅、陈国 自有资金进行证券投资的议案》、《关于全资子公

战略委 军、张华 4 2022 年 04 月 27 日 司减资的议案》、《关于投资设立全资孙公司的议 同意 无 无

员会 案》、《关于变更注册地址及修订<公司章程>的议

案》、《关于公司 2022 年度公司发展战略及年度经

营计划的议案》

董事会 谭骅、陈国 审议《关于签署参股公司股份转让框架意向协议

战略委 军、张华 4 2022 年 05 月 30 日 的议案》 同意 无 无

员会

董事会 谭骅、陈国 审议《关于公司出售参股子公司佛山海晟金融租

战略委 军、张华 4 2022 年 08 月 25 日 赁股份有限公司 9%股权的议案》、《关于取消投资 同意 无 无

员会 设立全资子公司的议案》

董事会 谭骅、陈国

战略委 军、张华 4 2022 年 12 月 05 日 审议《关于重大资产出售之标的股份过户完成》 同意 无 无

员会

八、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人） 46

报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 98

报告期末在职员工的数量合计（人） 144

当期领取薪酬员工总人数（人） 144

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0

专业构成

专业构成类别 专业构成人数（人）

生产人员 0

销售人员 3

技术人员 47

财务人员 18

行政人员 76

合计 144

教育程度

教育程度类别 数量（人）

研究生 7

本科 49

大专 46

其他 42

合计 144

2、薪酬政策

公司依据经营发展情况，在公平客观的情况下，根据市场行情，本着薪酬与个人能力和工作业绩相符合的原则，来
确定公司薪酬体系，以等级化的薪酬激发员工工作积极性。制定具有激励性的绩效考核政策，根据公司经营战略发展目
标，确定各部门的绩效目标，再将部门目标分解至各岗位员工，依据部门及员工绩效目标达成情况对部门及员工个人进
行绩效考核，绩效考核与奖金发放、薪酬等级评定、职位升迁、培训发展等挂钩。同时，公司为员工提供完善的福利待
遇，如餐费津贴、生日礼金、团队活动费用、年度旅游、结婚礼金、生育礼金等，传统节假日公司会发放礼金或礼品给
全体员工等，提高员工的归属感和对企业文化的认同感。
3、培训计划

公司高度重视各级员工的培养与发展，通过人力资源组织发展的建设工作，链接战略与执行，在确保人才基础培养
的同时，结合战略充分与业务部门沟通，依托现状，搭建企业内部人力资源的多向发展通道和多维度的人才培养计划。
在培训方式上，采用内外相结合的模式，用内部培训强化系统与规范，以外部培训提升专业与管理。培训内容方面，从
基础的安全、法规、质量、文化、素养、认知、体系、执行、标准化作业，到提升的专业、管理、系统、绩效改善等，
持续对维护人员、工程技术、研发科研、职能业务及各级管理人员开展多角度、多元化的培养，力求一方面夯实基础，
提高员工的综合素质，另一方面，满足不断变化的外部商业环境，促进企业的可持续发展。

4、劳务外包情况
适用 □不适用

劳务外包的工时总数（小时） 88,346.89

劳务外包支付的报酬总额（元） 8,019,617.15

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
适用 □不适用

公司严格按照《公司章程》等有关利润分配政策审议程序与执行利润分配方案，分红标准、比例明确清晰，相关决
策程序和机制完备；独立董事尽责履职并按规定发表独立意见，发挥了应有的作用；中小投资者具有充分表达意见和诉
求的机会，合法权益得到充分地保护，不存在损害中小投资者利益的情形。

报告期内，2022 年 4 月 27 日召开的第七届董事会第五次会议、第七届监事会第四次会议，2022年 5 月 23 日召开的
2021 年度股东大会审议通过了《关于 2021 年度利润分配预案的议案》，以 2021 年 12 月 31日的总股本 761,191,294 股为

基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.1 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。股东大会审议通过
后，公司在规定时间内实施了权益分派，本次利润分配方案于 2022 年 6 月 21 日已实施完毕。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是

分红标准和比例是否明确和清晰： 是

相关的决策程序和机制是否完备： 是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 不适用

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
适用 □不适用

报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提 公司未分配利润的用途和使用计划

出现金红利分配预案的原因

2022 年度未分配利润滚存至下一年度，留存未分配利润将主要用
综合考虑公司未来经营战略规划对资金的需求，增强 于经营发展实际需求，有效降低财务费用支出，提升财务稳健性后续发展和盈利能力，实现公司及股东利益最大化。 和抗风险能力，为公司中长期发展战略的顺利实施以及持续、健
康发展提供可靠的保障。

本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。


十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

公司根据《企业内部控制基本规范》等相关规定，对内部控制体系进行适时的更新和完善，建立一套设计科学、运

行有效的内部控制体系。公司在董事会下设立审计委员会，指导内部审计部门有效运作，对公司内部控制的建立和实施

等情况进行检查监督，并对公司经济活动进行系统的内部审计监督。报告期内，内部审计部负责监督公司内部控制制度

体系的建立与运行情况，评价公司风险控制情况，对公司内部控制有效性进行评价。公司明确了内部控制缺陷认定的标

准、整改程序及内部控制自我评价程序等各项工作，形成了有效的内部控制监督体系。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况

公司名称 整合计划 整合进展 整合中遇到的问题 已采取的解决措施 解决进展 后续解决计划

不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用

十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告

1、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2023 年 04 月 29 日

内部控制评价报告全文披露索引 具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的

《2022 年度内部控制自我评价报告》

纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 100.00%

纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 100.00%

缺陷认定标准

类 财务报告 非财务报告

别

财务报告重大缺陷的迹象包括：

①控制环境无效；

②公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为； 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程
③外部审计发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错 度、发生的可能性作判定。

报； 如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加
定 ④已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间内未加以改正； 大效果的不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷；

性 ⑤审计委员会和审计部门对内部控制的监督无效。 如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、
标 财务报告重要缺陷的迹象包括： 或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重
准 ①未依照公认会计准则选择和应用会计政策； 要缺陷；

②未建立反舞弊程序和控制措施； 如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或
③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实 严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大
施且没有相应的补偿性控制； 缺陷。

④对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编

制的财务报表达到真实、完整的目标。

一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。

定 定量标准以合并报表的营业收入、资产总额作为衡量指标。 定量标准以合并报表的营业收入、资产总额作为衡量指标。
量 内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以营业收入指标 内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以营
标 衡量。 业收入指标衡量。

准 ①一般缺陷：错报＜营业收入的 2%； ①一般缺陷：错报＜营业收入的 2%；


②重要缺陷：营业收入的 2%≤错报＜营业收入的 4%； ②重要缺陷：营业收入的 2%≤错报＜营业收入的 4%；

③重大缺陷:营业收入的 4%≤错报。 ③重大缺陷:营业收入的 4%≤错报。

内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指 内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以
标衡量。 资产总额指标衡量。

①一般缺陷：错报＜资产总额的 1%； ①一般缺陷：错报＜资产总额的 1%；

②重要缺陷：资产总额的 1%≤错报＜资产总额的 2%； ②重要缺陷：资产总额的 1%≤错报＜资产总额的 2%；

③重大缺陷:资产总额 2%≤错报。 ③重大缺陷:资产总额 2%≤错报。

财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

2、内部控制审计报告

适用 □不适用

内部控制审计报告中的审议意见段

我们认为，御银股份于 2022年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报

告内部控制。

内控审计报告披露情况 披露

内部控制审计报告全文披露日期 2023 年 04 月 29 日

内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2022 年度内部控制审计报告》

内控审计报告意见类型 标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷 否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

是 □否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

公司根据证监会《关于开展上市公司治理专项行动的公告》的要求，组织相关部门对公司治理问题进行自查，完成

专项自查清单的填写。通过自查，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《股票上市规则》等法律法规

的要求规范运作，公司治理整体符合要求，不存在需整改的重大问题。


第五节环境和社会责任

一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况：报告期内不存在因环境问题受到行政处罚的情况。
参照重点排污单位披露的其他环境信息
公司及子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位，不存在环境污染的情况。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用不适用
未披露其他环境信息的原因

公司及子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位，不存在环境污染的情况。公司严格按照法律法规的相关
规定，依法切实履行环境保护的责任与义务，一直秉持绿色发展理念，高度重视环境保护工作，不断提高完善环境保护、能源消耗的管理水平，采取措施降低能耗，减少污染，积极履行环境保护、和谐发展的使命，承担企业的社会责任。
二、社会责任情况

1、股东和债权人权益保护

公司重视投资者及债权人的合法权益，严格按照《公司法》《证券法》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》《投资者关系管理制度》的有关规定，及时认真地履行信息披露义务，确保信息披露内容的真实、准确、完整。

在与投资者互动交流方面，公司始终贯彻执行公平、公正、公开原则，平等对待全体投资者，通过投资者热线电话、邮箱、深交所互动易平台等多渠道、多形式耐心解答投资者咨询，与投资者保持顺畅沟通，增进投资者对公司的了解。
为确保所有股东充分行使其权力，公司严格按照中国证监会及深交所的有关要求召集、召开股东大会。报告期内，公司
共召开 2 次股东大会，均以现场和网络投票相结合方式召开，为中小股东参与股东大会提供便利，保证股东充分行使其
参与权、表决权，切实保障股东特别是中小股东的各项权益。

在债权人权益保护方面，公司按照合同规定履行与债权人间的债务，及时向债权人通报与其相关的重大信息，保护
其知情权。为保障资产和资金安全，公司严格按合同约定使用贷款，同时加强资金管理和财务风险控制，保护债权人的
合法权益，保持良好的合作关系。

2、职工权益保护

公司注重员工权益保护，严格遵守《劳动法》《劳动合同法》等有关法律法规，与员工签订《劳动合同》，在用工、
社会保障等方面严格按照国家规定执行。公司依法合理用工，为员工缴纳各项保险，按规定执行休息和休假制度，建立
完善薪酬体系，切实维护员工权益。

公司秉承“以人为本”的经营管理理念，与员工互相尊重、互相成长。为构建和谐的劳动关系，公司通过组织各种文
体活动、发放节假日福利等多种举措营造轻松融洽、友爱互助的工作氛围，丰富员工精神文化生活，提升员工幸福感和
归属感，增强员工凝聚力。为促进公司与员工共同健康成长，公司对新员工进行入职培训，并不定期对员工进行综合素
质培训、知识培训、技能培训等各项培训，挖掘员工各项潜能，助力员工成长，从而有效提升公司整体管理水平，实现
员工与公司共同发展。

3、供应商、客户和消费者权益保护


公司注重供应商、客户和消费者的权益保护。在日常经营过程中，公司自觉遵守法律法规和市场秩序，严格按照内
控管理制度与有关各方开展业务活动，且本着诚实守信、互惠互利、共同发展的原则，与各方保持沟通互动，充分听取
各方意见及建议，提升管理和服务水平，积极保护供应商、客户及消费者的合法权益，切实履行公司对供应商、客户、
消费者的社会责任。报告期内，公司与供应商、客户合同履约良好，各方的权益都得到了高度的重视和应有的保护，与
供应商、客户和消费者建立了稳定的战略合作伙伴关系。

4. 环境保护与可持续发展

公司严格遵守《环境保护法》等环保法律法规，自觉履行环境保护义务。公司高度重视环境保护工作，将绿色发展
理念与公司核心价值相融合，在运营管理过程中，为防止资源浪费，公司坚持循环经济，合理充分地利用各项资源，减
少环境污染和生态破坏，切实履行环境保护社会责任。报告期内，为培养员工环境保护意识，增强员工对保护环境的责
任感和使命感，公司不断深化环境管理工作，加强环境文明建设，通过开展环境保护宣传教育等方式，营造保护环境的
良好氛围，提升公司和员工的生态文明素养，树立良好的公司形象，确保公司绿色、健康、可持续发展。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
不适用。


第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期

末尚未履行完毕的承诺事项

适用 □不适用

承诺事 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺 承诺期 履行
由 时间 限 情况

资产重 本人自本次重组首次公告之日起至本次重组实施完毕期间不减持本人所持有的 2022 2022 年

组时所 杨文江 股份减持 上市公司股份。本承诺函自签署之日起即对本人具有法律约束力，本人愿意对 年 08 12 月 5 履行
作承诺 承诺 违反上述承诺给上市公司造成的损失依法承担法律责任。 月 26 日 完毕
日

一、截至本承诺函出具日，本人及本人控制的经营实体与上市公司之间不存在

显失公平的关联交易。

二、本次交易完成后，在本人作为上市公司关联方期间，本人及本人控制的经

营实体将规范并尽量避免或减少与上市公司及其下属子公司之间的关联交易；

对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，将遵循市场化的公正、公平、公

开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律法规、规范性文件

和公司章程等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序；关联交易价格

依照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定，保证关联

关于同业 交易价格具有公允性；保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权

资产重 竞争、关 益。 2022 正在
组时所 杨文江 联交易、 三、本次交易完成后，在本人作为上市公司股东期间，本人将继续严格按照有 年 08 长期有 履行
作承诺 资金占用 关法律法规、规范性文件以及上市公司章程的有关规定行使股东权利；在上市 月 26 效 中
方面的承 公司股东大会对有关涉及本人的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。 日

诺 四、在本人作为上市公司股东期间，本人保证按照有关法律法规、规范性文件

以及上市公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务。本人保证不利用关联

交易非法转移上市公司的资金、利润，不利用关联交易损害非关联股东的利

益，不以任何方式违法违规占用上市公司的资金、资产。

五、本人愿意承担由于违反上述承诺给上市公司及其下属子公司造成的经济损

失、索赔责任及额外的费用支出，本人将依法承担相应的赔偿责任。

六、本承诺函自签署日起生效，本承诺函一经签署即对本人构成有效的、合法

的、具有约束力的责任，且本人作为上市公司关联方期间持续有效，不可撤

销。

关于同业 一、本公司与交易对手之间不存在关联关系。二、截至本承诺函出具日，本公

资产重 广州御 竞争、关 司与交易对手之间不存在任何直接或间接的股权或其他权益关系。三、就本次 2022 正在
组时所 银科技 联交易、 交易，本公司未通过且将来亦不会通过口头或者书面形式及其他任何形式与交 年 08 长期有 履行
作承诺 股份有 资金占用 易对手达成任何导致利益输送或者损害上市公司及其股东合法权益的协议、安 月 26 效 中
限公司 方面的承 排或行为。 日

诺

1.本人目前不存在自营、与他人共同经营或为他人经营与上市公司及其控股子

公司相同、相似业务的情形。2.本人将不会采取参股、控股、联营、合营、合

关于同业 作或者其他任何方式直接或间接从事与上市公司现在和将来业务范围相同、相

竞争、关 似或构成实质竞争的业务，也不会协助、促使或代表任何第三方以任何方式直 2022

资产重 联交易、 接或间接从事与上市公司现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业 年 08 长期有 正在
组时所 杨文江 资金占用 务；并将促使本人控制的其他企业（如有）比照前述规定履行不竞争的义务。 月 26 效 履行
作承诺 方面的承 3.如因国家政策调整等不可抗力原因导致本人或本人控制的其他企业（如有） 日 中
诺 将来从事的业务与上市公司之间的同业竞争可能构成或不可避免时，则本人将

在上市公司提出异议后及时转让或终止上述业务或促使本人控制的其他企业及

时转让或终止上述业务；如上市公司进一步要求，上市公司并享有上述业务在

同等条件下的优先受让权。4.如本人违反上述承诺，上市公司及上市公司其他


股东有权根据本承诺书依法申请强制本人履行上述承诺，并赔偿上市公司及上

市公司其他股东因此遭受的全部损失；同时本人因违反上述承诺所取得的利益

归上市公司所有。5.本承诺函自签署日起生效，本承诺函一经签署即对本人构

成有效的、合法的、具有约束力的责任，且本人作为上市公司控股股东、实际

控制人期间持续有效。

一、本公司已依法履行对标的公司的全部出资义务，出资资产均为本公司合法

拥有的自有资产，不存在任何虚假出资、延期出资、抽逃出资等违反作为标的

公司股东所应承担的义务及责任的行为。二、标的股份权属清晰；本公司合法

拥有标的股份的完整权利；标的股份不存在任何现实或潜在的权属纠纷或争

资产重 广州御 议，不存在信托持股、委托持股或通过任何其他方式代他人持股的情形，不会 2022 正在
组时所 银科技 其他承诺 出现任何第三方以任何方式就本公司所持标的股份提出任何权利主张。三、标 年 08 长期有 履行
作承诺 股份有 的股份不存在质押、抵押、其他担保或第三方权益限制情形，也不存在被司法 月 26 效 中
限公司 查封、冻结、拍卖等限制其转让情形；在本次交易实施完毕之前，本公司保证 日

不就标的股份设置抵押、质押等任何第三人权利。四、在相关法律法规和先决

条件得到适当履行的情形下，办理标的股份过户不存在法律障碍，本次交易亦

不涉及相关债权债务处理或变更事项。五、如本公司违反上述承诺，本公司将

依法承担因违反上述声明和承诺的法律责任。

1.承诺不越权干预上市公司的经营管理活动，不侵占上市公司利益。2.自本承

诺出具日至上市公司本次重组完成前，若国家及证券监管部门作出关于上市公 2022

资产重 司填补被摊薄即期回报措施的其他新的监管规定的，且本承诺不能满足国家及 年 08 长期有 正在
组时所 杨文江 其他承诺 证券监管部门的该等规定时，本人承诺届时将按照国家及证券监管部门的最新 月 26 效 履行
作承诺 规定出具补充承诺。 3.本人承诺切实履行上市公司制定的有关填补被摊薄即期 日 中
回报措施以及本承诺，若违反本承诺或拒不履行本承诺而给上市公司或者投资

者造成损失的，本人愿意依法承担相应的补偿责任。

1.进一步加强经营管理及内部控制，提升经营效率本次交易完成后，本公司将

严格按照《公司法》《证券法》《上市公司章程指引》等法律、法规和规范性文

件的要求，不断完善公司治理结构，确保股东能够充分行使股东权利，董事会

能够按照公司章程的规定行使职权，做出科学决策，独立董事能够独立履行职

责，保护公司尤其是中小投资者的合法权益，为公司的持续稳定发展提供科学

有效的治理结构和制度保障。同时，本公司将进一步加强企业经营管理，提高

资产重 广州御 本公司日常运营效率，降低本公司运营成本，全面有效地控制本公司经营和管 2022 正在
组时所 银科技 其他承诺 理风险，提升经营效率。2.严格执行利润分配政策，强化投资者回报机制根据 年 08 长期有 履行
作承诺 股份有 中国证监会《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》及《关于进一 月 26 效 中
限公司 步落实上市公司现金分红有关事项的通知》的相关规定，本公司已在《公司章 日

程》中规定了利润分配的决策程序和机制、现金分红政策的具体内容、利润分

配形式等，重视提高现金分红水平，提升对股东的回报。本次交易完成后，本

公司将严格执行法律法规以及《公司章程》等规定，继续实行可持续、稳定、

积极的利润分配政策，并结合本公司实际情况和投资者意愿，广泛听取投资者

尤其是中小投资者的意见和建议，强化中小投资者权益保障机制，给予投资者

合理回报。

一、本公司为依法设立、有效存续的股份有限公司，截至本承诺函出具日，不

存在根据法律、行政法规、规章、规范性文件或者本公司章程需要终止或解散

的情形。二、截至本承诺函出具日，本公司及本公司董事、监事、高级管理人

员不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规正被中国证券监

督管理委员会（以下简称“中国证监会”）立案调查、正被其他有权部门调查等

情形。三、本公司及本公司董事、监事、高级管理人员最近三年内不存在受到

广州御 行政处罚（与证券市场明显无关的除外）、刑事处罚的情况，不存在涉及与经 2022

资产重 银科技 济纠纷有关的重大民事诉讼或仲裁情况，不存在任何尚未了结的或可预见的重 年 08 长期有 正在
组时所 股份有 其他承诺 大诉讼、仲裁及行政处罚案件。本公司及本公司董事、监事、高级管理人员最 月 26 效 履行
作承诺 限公司 近三年内不存在被中国证监会采取行政监管措施、受到证券交易所纪律处分或 日 中
公开谴责，不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺等重大失信行为。四、就

广东南海产业集团有限公司对本次交易的资金来源，本公司或本公司利益相关

方未提供财务资助、补偿、承诺收益，上市公司及其关联方未通过任何直接或

间接方式为广东南海产业集团有限公司支付本次交易的对价提供资金。五、截

至本承诺函出具日，本公司不存在对本次重组造成或可能造成重大影响的事实

或情形。六、如因违反上述承诺，给投资者造成损失的，本公司将依法承担赔

偿责任。


陈国军; 一、本人承诺，本人及本人控制的机构不存在泄露上市公司本次重组事宜的相

李克福; 关内幕信息及利用该内幕信息进行内幕交易的情形。二、经自查，本人及本人

梁晓芹; 控制的机构不存在因涉嫌重大资产重组相关的内幕交易被立案调查或者立案侦

资产重 梁行;刘 查，最近 36 个月内不存在被中国证监会作出行政处罚或者司法机关依法追究 2022 正在
组时所 国常;邱 其他承诺 刑事责任的情况。本人及本人控制的机构不存在《上市公司监管指引第 7 号— 年 08 长期有 履行
作承诺 淼;谭 —上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管》第十三条规定的不得参与任 月 26 效 中
骅;张成 何上市公司重大资产重组情形。三、本人若违反上述承诺，将依法承担因此而 日

虎;张 给上市公司和投资者造成的实际损失。四、本人不因在上市公司所任职务变更

华;周用 或离职等原因而放弃履行前述承诺。

芳

一、本人为具有完全民事行为能力的自然人，截至本承诺函出具日，不存在根

据法律、行政法规、规章、规范性文件或者上市公司章程不能担任上市公司股

东的情形。二、截至本承诺函出具日，本人不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立

案侦查或者涉嫌违法违规正被中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监

会”）立案调查、正被其他有权部门调查等情形；三、本人最近五年未受过刑

事处罚或行政处罚（与证券市场明显无关的除外），未涉及与经济纠纷有关的

资产重 重大民事诉讼或者仲裁；本人最近五年内不存在被中国证监会采取行政监管措 2022 正在
组时所 杨文江 其他承诺 施、受到证券交易所纪律处分或公开谴责的情形，不存在未按期偿还大额债 年 08 长期有 履行
作承诺 务、未履行承诺等重大失信行为。四、本人与本次重组的交易对方不存在关联 月 26 效 中
关系、一致行动关系或其他利益安排。就广东南海产业集团有限公司对本次交 日

易的资金来源，本人或本人利益相关方未提供财务资助、补偿、承诺收益，本

人及本人关联方未通过任何直接或间接方式为广东南海产业集团有限公司支付

本次交易的对价提供资金。五、上市公司最近三年不存在资金被本人或本人关

联方违规占用的情形，亦不存在违规对外担保的情形。六、截至本承诺函出具

日，本人不存在对本次重组造成或可能造成重大影响的事实或情形。七、如因

违反上述承诺，给投资者造成损失的，本人将依法承担赔偿责任。

一、本人承诺，本人及本人控制的机构不存在泄露上市公司本次重组事宜的相

关内幕信息及利用该内幕信息进行内幕交易的情形。二、经自查，本人及本人

控制的机构不存在因涉嫌重大资产重组相关的内幕交易被立案调查或者立案侦 2022

资产重 查，最近 36 个月内不存在被中国证监会作出行政处罚或者司法机关依法追究 年 08 长期有 正在
组时所 杨文江 其他承诺 刑事责任的情况。本人及本人控制的机构不存在《上市公司监管指引第 7 号— 月 26 效 履行
作承诺 —上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管》第十三条规定的不得参与任 日 中
何上市公司重大资产重组情形。三、本人若违反上述承诺，将依法承担因此而

给上市公司和投资者造成的实际损失。四、本人不因持股变化不再是上市公司

控股股东等原因而放弃履行前述承诺。

1.本公司保证本次重组所提供的信息真实、准确和完整，不存在虚假记载、误

导性陈述或者重大遗漏。如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大

遗漏，给投资者造成损失的，本公司将依法承担个别及连带责任。2.本公司保

资产重 广州御 证向参与本次交易的中介机构所提供的资料均为真实、原始的书面资料或副本 2022 正在
组时所 银科技 其他承诺 资料，该等资料副本或复印件与其原始资料或原件一致，是准确和完整的，所 年 08 长期有 履行
作承诺 股份有 有文件的签名、印章均是真实的，该等文件的签署人已经合法授权并有效签署 月 26 效 中
限公司 该文件，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。3.根据本次重组的进 日

程，需要继续提供相关文件及相关信息时，本公司保证继续提供的文件和信息

仍然符合真实、准确、完整、及时、有效的要求。4.本公司保证，如违反上述

声明和承诺，愿意承担由此产生的个别和连带的法律责任。

一、截至本承诺函出具日，本人不存在《中华人民共和国公司法》等法律法

规、行政法规和规范性文件以及《广州御银科技股份有限公司章程》规定的不

得担任上市公司董事、监事、高级管理人员的情形，亦不存在被中国证券监督

管理委员会（以下简称“中国证监会”）确定为市场禁入者且禁入尚未解除的情

形。二、截至本承诺函出具日，本人不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查 2022

资产重 或者涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查、正被其他有权部门调查等情形。 年 08 长期有 正在
组时所 刘国常 其他承诺 三、本人最近三年内不存在受到行政处罚（与证券市场明显无关的除外）、刑 月 26 效 履行
作承诺 事处罚，不存在涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁的情况，不存在 日 中
任何尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件，不存在未按期偿

还大额债务、未履行承诺等重大失信行为。除以下情形外，本人最近三年内不

存在被中国证监会采取行政监管措施、受到证券交易所纪律处分或公开谴责的

情形：2019 年 8 月 26 日，中国证监会广东监管局向*ST东凌全体董事出具

《行政监管措施决定书》（[2019]67 号），就“*ST东凌董事未按照《上市公司信


息披露管理办法》第三条等规定履行勤勉尽责义务，对*ST 东凌信息披露相关

问题负有重要责任”相关事项采取出具警示函措施。四、本人与本次重组的交

易对方不存在关联关系、一致行动关系或其他利益安排。就广东南海产业集团

有限公司对本次交易的资金来源，本人或本人利益相关方未提供财务资助、补

偿、承诺收益，本人及本人关联方未通过任何直接或间接方式为广东南海产业

集团有限公司支付本次交易的对价提供资金。五、截至本函出具之日，本人不

存在对本次重组造成或可能造成重大影响的事实或情形。六、如因违反上述承

诺，给上市公司及投资者造成损失的，本人将依法承担赔偿责任。

1.本人保证本次重组所提供的信息真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导

陈国军; 性陈述或者重大遗漏。如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗

李克福; 漏，给上市公司或者投资者造成损失的，本人将依法承担个别及连带责任。2.

梁晓芹; 本人保证向参与本次交易的中介机构所提供的资料均为真实、原始的书面资料

梁行;刘 或副本资料，该等资料副本或复印件与其原始资料或原件一致，是准确和完整 2022

资产重 国常;邱 的，所有文件的签名、印章均是真实的，该等文件的签署人已经合法授权并有 年 08 长期有 正在
组时所 淼;谭 其他承诺 效签署该文件，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。3.根据本次重组 月 26 效 履行
作承诺 骅;张成 的进程，需要继续提供相关文件及相关信息时，本人保证继续提供的文件和信 日 中
虎;张 息仍然符合真实、准确、完整、及时、有效的要求。4.如本次交易因涉嫌所提

华;周用 供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，被司法机关立案侦

芳 查或者被中国证券监督管理委员会立案调查的，在形成调查结论以前，不转让

在本公司拥有权益的股份（如有）。5.本人保证，如违反上述声明和承诺，愿

意承担由此产生的个别和连带的法律责任。

一、本人承诺，本次重组完成后，本人及本人控制的其他企业不会利用上市公

司控股股东、实际控制人的身份影响上市公司独立性，与上市公司在业务、资 2022

资产重 产、机构、人员、财务等方面相互独立。二、本承诺函自本人正式签署之日起 年 08 长期有 正在
组时所 杨文江 其他承诺 生效并不可撤销，于本人担任公司控股股东、实际控制人期间持续有效。本人 月 26 效 履行
作承诺 保证切实履行本承诺，且上市公司有权对本承诺函的履行进行监督；本人若违 日 中
反上述承诺，将依法承担相应的法律责任并将依法承担因此给上市公司和投资

者造成的实际损失。

1.承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方

式损害公司利益；2.承诺对职务消费行为进行约束；3.承诺不动用公司资产从

陈国军; 事与其履行职责无关的投资、消费活动；4.承诺由董事会或薪酬委员会制定的

李克福; 薪酬制度与公司填补被摊薄即期回报措施的执行情况相挂钩；5.承诺如公司拟

资产重 梁行;刘 实施股权激励，拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补被摊薄即期回报 2022 正在
组时所 国常;谭 其他承诺 措施的执行情况相挂钩；6.自本承诺出具日至公司本次重组完成前，若国家及 年 08 长期有 履行
作承诺 骅;张 证券监管部门作出关于上市公司填补被摊薄即期回报措施的其他新的监管规定 月 26 效 中
华;周用 的，且本承诺不能满足国家及证券监管部门的该等规定时，承诺届时将按照国 日

芳 家及证券监管部门的最新规定出具补充承诺；7.作为填补回报措施相关责任主

体之一，本人若违反本承诺或拒不履行本承诺，本人同意国家或证券监管机构

按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关监管措

施。

1.本人保证本次重组所提供的信息真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导

性陈述或者重大遗漏。如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或重大遗

漏，给上市公司或者投资者造成损失的，本人将依法承担个别及连带责任。2.

本人保证向参与本次交易的中介机构所提供的资料均为真实、原始的书面资料

或副本资料，该等资料副本或复印件与正本或原件一致，是准确和完整的，所

有文件的签名、印章均是真实的，该等文件的签署人已经合法授权并有效签署

该文件，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。3.根据本次重组的进

资产重 程，需要继续提供相关文件及相关信息时，本人保证继续提供的文件和信息仍 2022 正在
组时所 杨文江 其他承诺 然符合真实、准确、完整、及时、有效的要求。4.如本次交易因涉嫌所提供或 年 08 长期有 履行
作承诺 者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查 月 26 效 中
或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确之前，本人将暂停转让在 日

上市公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让

的书面申请和股票账户提交上市公司董事会，由董事会代本人向证券交易所和

登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会核实

后直接向证券交易所和登记结算公司报送本人的身份信息和账户信息并申请锁

定；董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本人的身份信息和账户信息

的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在

违法违规情节，本人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。5.本人保


证，如违反上述声明和承诺，愿意承担由此产生的个别和连带的法律责任。

一、本公司承诺，本公司及本公司董事、监事、高级管理人员及控制的机构不

存在泄露上市公司本次重组事宜的相关内幕信息及利用该内幕信息进行内幕交

易的情形。二、经自查，本公司及本公司董事、监事、高级管理人员及上述主

资产重 广州御 体控制的机构不存在因涉嫌重大资产重组相关的内幕交易被立案调查或者立案 2022 正在
组时所 银科技 其他承诺 侦查，最近 36 个月内不存在被中国证监会作出行政处罚或者司法机关依法追 年 08 长期有 履行
作承诺 股份有 究刑事责任的情况。本公司及本公司董事、监事、高级管理人员及上述主体控 月 26 效 中
限公司 制的机构不存在《上市公司监管指引第 7 号——上市公司重大资产重组相关股 日

票异常交易监管》第十三条规定的不得参与任何上市公司重大资产重组情形。

三、本公司若违反上述承诺，将依法承担相应的法律责任并将依法承担因此给

投资者造成的实际损失。

一、截至本承诺函出具日，本人不存在《中华人民共和国公司法》等法律法

规、行政法规和规范性文件以及《广州御银科技股份有限公司章程》规定的不

得担任上市公司董事、监事、高级管理人员的情形，亦不存在被中国证券监督

管理委员会（以下简称“中国证监会”）确定为市场禁入者且禁入尚未解除的情

陈国军; 形。二、截至本承诺函出具日，本人不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查

李克福; 或者涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查、正被其他有权部门调查等情形。

梁晓芹; 三、本人最近三年内不存在受到行政处罚（与证券市场明显无关的除外）、刑

资产重 梁行;邱 事处罚，不存在涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁的情况，不存在 2022 正在
组时所 淼;谭 其他承诺 任何尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件。本人最近三年内 年 08 长期有 履行
作承诺 骅;张成 不存在被中国证监会采取行政监管措施、受到证券交易所纪律处分或公开谴责 月 26 效 中
虎;张 的情形，不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺等重大失信行为。四、本人 日

华;周用 与本次重组的交易对方不存在关联关系、一致行动关系或其他利益安排。就广

芳 东南海产业集团有限公司对本次交易的资金来源，本人或本人利益相关方未提

供财务资助、补偿、承诺收益，本人及本人关联方未通过任何直接或间接方式

为广东南海产业集团有限公司支付本次交易的对价提供资金。五、截至本函出

具之日，本人不存在对本次重组造成或可能造成重大影响的事实或情形。六、

如因违反上述承诺，给上市公司及投资者造成损失的，本人将依法承担赔偿责

任。

（1）本人目前不存在自营、与他人共同经营或为他人经营与发行人相同、相

似业务的情形。除发行人及发行人的控股子公司外，本人目前并未直接或间接

控制任何其他企业；（2）在本人直接或间接持有发行人股权的相关期间内，本

人将不会采取参股、控股、联营、合营、合作或者其他任何方式直接或间接从

关于同业 事与发行人现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务，也不会协

首次公 竞争、关 助、促使或代表任何第三方以任何方式直接或间接从事与发行人现在和将来业 2007

开发行 联交易、 务范围相同、相似或构成实质竞争的业务；并将促使本人控制的其他企业（如 年 10 长期有 正在
或再融 杨文江 资金占用 有）比照前述规定履行不竞争的义务；（3）如因国家政策调整等不可抗力原因 月 19 效 履行
资时所 方面的承 导致本人或本人控制的其他企业（如有）将来从事的业务与发行人之间的同业 日 中
作承诺 诺 竞争可能构成或不可避免时，则本人将在发行人提出异议后及时转让或终止上

述业务或促使本人控制的其他企业及时转让或终止上述业务；如发行人进一步

要求，发行人并享有上述业务在同等条件下的优先受让权；（4）如本人违反上

述承诺，发行人及发行人其他股东有权根据本承诺书依法申请强制本人履行上

述承诺，并赔偿发行人及发行人其他股东因此遭受的全部损失；同时本人因违

反上述承诺所取得的利益归发行人所有。

其他对 广州御 在公司盈利状态良好且现金流能够满足公司正常经营和可持续发展的前提下， 2012

公司中 银科技 如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生，公司原则上应当采取现金方式 年 05 经营期 正在
小股东 股份有 分红承诺 分配股利，公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年 月 31 间 履行
所作承 限公司 均可分配利润的百分之三十。 日 中
诺

承诺是否按时履行 是

如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测

及其原因做出说明

□适用不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说
明
□适用不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
适用 □不适用
会计差错更正的情况说明：

序号 会计差错更正的项目 会计差错更正的内容 受影响的各个比较期间 2021 年度/2021 年 12
报表项目名称 月 31 日累计影响数

重分类 1 年期租赁负债到其他公司 2021 年度执行新租赁准则时，未将租应付账款 -7,720,970.92
1 流动负债 赁应付款列报于租赁负债，现对其进行调

整。 其他流动负债 7,720,970.92

公司 2021 年度财务报表将预收客户的租赁合同负债 -1,222,220.96
2 重分类预收租赁款至预收款项 款列报于合同负债，租赁业务不适用收入

准则，应将收取的租赁款列报于预收款

项。 预收款项 1,222,220.96

营业成本 155,902.23
重分类挂账不当的期间费用和公司 2021 年度财务报表存在期间费用和营

3 营业成本 业成本列报混淆的情况，现对其进行调管理费用 -1,295,902.23
整。

销售费用 1,140,000.00

公司 2021 年度财务报表对代收代缴的水电营业收入 -3,642,986.40
4 对水电费收入按净额法调整 费收入按总额法进行列报，现对其进行调

整。 营业成本 -3,642,986.40

管理费用 5,204,173.81
公司 2021 年度财务报表对离职补偿金按受销售费用 -339,483.33
5 调整离职补偿金 益对象分配入当期损益，未全部计入当期

管理费用，现对其进行调整。 研发费用 -3,724,804.28
营业成本 -1,139,886.20


公司 2021 年度财务报表未按已结算金额对其他应付款 -2,441,973.13
6 调整暂估工程款 已竣工结算的暂估工程进行调整，现对其

进行调整。 投资性房地产 -2,441,973.13

应收账款 548,892.96
预付款项 -5,002.26
存货 -903,862.29
应付账款 1,973,232.43
其他应付款 -988,084.30
合同负债 -194,628.19
应交税费 44,255.92
调整跨期收入、成本费用 公司 2021 年度财务报表存在收入、成本和应付职工薪酬 -340,698.32
7 费用跨期的情况，现对其进行调整。 营业收入

64,865.49
营业成本 1,963,618.17
管理费用 -407,981.11
销售费用 232,351.65
研发费用 -118,874.79
财务费用 200,300.25
营业外收入 862,499.55
资产处置收益 88,000.00

公司子公司广州御联软件有限公司 2020 年应交税费 -2,424,808.89
度汇算清缴后（2021 年度完成）确认享受

8 调整不需纳税所得税费用 软件企业的两免三减半政策，公司未对不

需要缴纳的所得税调整，现对其进行调

整。 所得税费用 -2,424,808.89

公司子公司广州御新软件有限公司和广州所得税费用 2,998,834.93
御银自动柜员机科技有限公司于 2021 年度

9 调整递延所得税资产 错误预计未来很可能产生足够的应纳税所

得额而确认递延所得税资产，现对其进行

调整。 递延所得税资产 -2,998,834.93

公司 2021 年度将不同主体的递延所得税资递延所得税资产 985,978.66
10 调整递延所得税资产和递延所产和递延所得税负债互抵，不同主体之间

得税负债互抵 的递延所得税资产和递延所得税负债不得

互抵，现对其进行调整。 递延所得税负债 985,978.66

合同资产 2,003,174.36
应收账款坏账准备 -100,158.72
重分类应收质保金至合同资产 公司 2021 年度将质保金在应收账款核算，资产减值损失 -100,158.72
11 未重分类至合同资产，现对其进行调整。 应收账款

-2,003,174.36
合同资产减值准备 100,158.72
信用减值损失 100,158.72

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
适用 □不适用

2022 年 4 月 27 日，本公司召开第七届董事会第五次会议审计通过了《关于投资设立全资孙公司的议案》，同意公司
下属全资子公司广州御银自动柜员机技术有限公司将通过固定资产及货币资金出资方式设立全资孙公司广州御弘信息科
技有限公司，注册资本为人民币 2,800 万元，公司持有其 100%股权。从成立日起，广州御弘信息科技有限公司纳入合并范围。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元） 130

境内会计师事务所审计服务的连续年限 1

境内会计师事务所注册会计师姓名 胡敏坚、游泽侯

境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1

当期是否改聘会计师事务所
是 □否
是否在审计期间改聘会计师事务所
□是否
更换会计师事务所是否履行审批程序
是 □否
对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明

公司于 2022 年 12月 21 日召开的第七届董事会第八次会议及 2023 年 1 月 13 日召开的 2023年第一次临时股东大会

审议通过《关于拟变更会计师事务所的议案》，鉴于公司原聘任的立信会计师事务所（特殊普通合伙）已连续多年为公司提供审计服务，综合考虑公司自身业务发展的未来审计工作需求情况，会计师事务所人员安排及工作计划等实际情况，
为确保公司 2022 年度审计工作正常开展，经充分沟通协商，公司改聘任华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为公司
2022 年度财务报告审计机构与内部控制审计机构，为公司提供审计服务，审计费用合计 130 万元（其中年报审计费用

100 万元，内部控制审计费用 30 万元）。具体详见公司于 2022 年 12 月 22 日披露的《关于拟变更会计师事务所的公告》

（公告编号：2022-059）。

公司已就变更会计师事务所事项与立信会计师事务所（特殊普通合伙）进行了事前沟通，立信会计师事务所（特殊普通合伙）知悉本次变更事项并确认无异议。公司董事会审计委员会已对华兴会计师事务所（特殊普通合伙）进行认真
审查，并同意提交公司董事会审议；独立董事对此事项发表了事前认可意见和同意的独立意见。
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
适用 □不适用
1.内部控制审计会计师事务所
本年度，公司聘请华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为公司内部控制审计机构，内控审计费用为 30 万元。
2.财务顾问
本年度，公司因重大资产出售事项，聘请民生证券股份有限公司为财务顾问，报告期内，共支付财务顾问费 150 万元。

九、年度报告披露后面临退市情况
适用 □不适用

公司经审计的 2021 年度扣除非经常性损益前后孰低的净利润为负值且营业收入低于 1 亿元，触及《深圳证券交易所
股票上市规则》第 9.3.1 条第一款第（一）项规定，公司股票交易于 2022 年 5 月 5 日开市起被实施退市风险警示。

根据经审计的 2022 年度报告，对照《股票上市规则》相关规定自查，公司不存在第 9.3.11条任一情形，亦不存在

《股票上市规则》规定的其他需要实施退市风险警示或其他风险警示的情形。因此，公司根据《股票上市规则》第 9.3.7条和第 9.3.8 条，向深圳证券交易所申请撤销对公司股票交易退市风险警示，在深圳证券交易所审核期间，公司股票正常交易。该事项尚需深圳证券交易所核准，能否获得深圳证券交易所核准尚存在不确定性，敬请广大投资者关注公司公告，审慎理性决策，注意投资风险。
十、破产重整相关事项
□适用不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来
□适用不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
适用 □不适用
租赁情况说明

项目 租赁资产价值

房屋 699,176,986.47

合计 699,176,986.47

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□适用不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。


2、重大担保

适用 □不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保对 担保额度相关 担保 实际发 实际担 担保 担保物 反担保情况 担保期 是否履行 是否为关联方担保
象名称 公告披露日期 额度 生日期 保金额 类型 （如有） （如有） 完毕

报告期内审批的对外担保额度合计（A1） 0 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） 0

报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） 0 报告期末实际对外担保余额合计（A4） 0

公司对子公司的担保情况

担保 担保 反担保 是否

对象 担保额度相关公告 担保额 实际发生日期 实际担 担保类 物 情况 担保期 履行 是否为关
名称 披露日期 度 保金额 型 （如 （如 完毕 联方担保
有） 有）

金融 连带责 主合同项下债

电子 2020 年 04 月 30 日 21,000 2020 年 09 月 14 日 100 任保证 务履行期届满 是 否

之次日起 2 年

金融 连带责 主合同项下债

电子 2020 年 04 月 30 日 21,000 2021 年 02 月 03 日 5,000 任保证 务履行期届满 是 否

之次日起 2 年

金融 连带责 主合同项下债

电子 2020 年 04 月 30 日 21,000 2021 年 03 月 24 日 2,000 任保证 务履行期届满 是 否

之次日起 2 年

报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 0 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） 0

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） 21,000 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） 0

子公司对子公司的担保情况

担保对 担保额度相关 担保 实际发 实际担 担保 担保物 反担保情况 担保期 是否履行完毕 是否为关
象名称 公告披露日期 额度 生日期 保金额 类型 （如有） （如有） 联方担保

报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） 0 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） 0

报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） 0 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） 0

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） 0 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） 0

报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） 21,000 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） 0

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.00%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） 0

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 0

对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） 不适用

违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用

采用复合方式担保的具体情况说明

不适用。

3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况

单位：万元

具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 逾期未收回理财

已计提减值金额

银行理财产品 自有资金 35,992.50 6,000.00 0 0

券商理财产品 自有资金 95,185.16 0.20 0 0

合计 131,177.66 6,000.20 0 0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用不适用
（2）委托贷款情况
□适用不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
适用 □不适用

1、截至本年度报告披露日，杨文江先生持有公司股份 122,641,574 股，占公司总股本的 16.11%。其中，累计存放于
华安证券客户信用交易担保证券账户的公司股份为 98,207,355 股，占其持有公司股份总数的 80.08%，占公司总股本的
12.9%。

2、公司于 2021 年 11 月 22 日召开第七届董事会第四次会议审议通过了《关于转让参股公司股权的议案》，同意将公
司持有的参股公司花都稠州银行全部股权转让给广州市花都市场建设有限公司。截至本年度报告披露日，上述股权交易
事项公司已收到全部股权转让款并已完成过户登记手续，公司不再持有花都稠州银行的股权。具体内容详见《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）刊登的《关于转让参股公司股权的完成公告》（公告编号：2022-026）。

3、根据法律法规、规范性文件的最新修订相关条例，以及公司业务发展经营与管理需要对注册地址变更为“广州市
天河区高唐路 234 号 803 房”，就此相应修改《公司章程》《董事会议事规则》《股东大会议事规则》《证券投资及衍生品
交易管理制度》《委托理财管理制度》《内幕信息知情人报备制度》《董监高所持本公司股份及其变动管理制度》《董事、
监事、高级管理人员薪酬管理制度》《独立董事工作制度》《对外担保决策制度》《对外投资管理制度》《控股股东和实际

控制人行为规范》《关联交易决策制度》《信息披露管理制度》《重大事项内部报告制度》。公司于 2022 年 4 月 27 日、

2022 年 5 月 23 日分别召开第七届董事会第五次会议与 2021 年度股东大会审议通过了《关于变更注册地址及修订〈公司
章程〉的议案》及修订上述制度的议案。截至报告期末，公司已完成了工商变更登记，并取得了广州市市场监督管理局


颁发的《营业执照》。具体内容详见公司于 2022 年 4 月 29 日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的《关于变更注册地址及修订《公司章程》的公告》（公告编号 2022-023）、《第七届董事会第五次会议决议公司》（公告编号 2022-010）、章程及相关制度全文。

4、根据公司实际经营具体情况及未来战略布局规划，进一步优化公司资源配置，提升资产管理效率。公司于 2022

年 4 月 27 日召开的第七届董事会第五次会议以现场表决方式审议通过了《关于全资子公司减资的议案》，将御泰信息注

册资本由 9,600 万元人民币减少至 70.37 万元。本次变更注册资本完成后，公司仍持有御泰信息 100%股权。目前公司已

完成工商变更登记手续，并取得了广州市天河区行政审批局换发的《营业执照》。具体内容详见《证券时报》《中国证券
报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）刊登的《关于全资子公司减资的公告》（公告编号
2022-020）、《关于子公司完成工商变更登记的公告》（公告编号 2022-036）。

5、公司于 2022 年 4月 27 日召开的第七届董事会第五次会议以现场表决方式审议通过了《关于投资设立全资孙公司
的议案》，公司下属全资子公司自动柜员机技术将通过固定资产及货币资金出资方式设立全资孙公司御弘信息，注册资本
为人民币 2,800 万元（其中以固定资产出资 2,763.10 万、货币资金出资 36.90 万）。目前公司已完成工商注册登记手续，

并取得广州市天河区行政审批局颁发的《营业执照》。具体内容详见《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）刊登的《关于投资设立全资孙公司的公告》（公告编号 2022-021）、《关于全资孙公司完成工商注册登记的公告》（公告编号 2022-029）。

6、公司于 2022 年 8月 25 日、9 月 26 日分别召开第七届董事会第六次会议和 2022 年第一次临时股东大会审议通过

《关于公司进行重大资产出售的议案》及重大资产出售报告书等相关议案，将持有的海晟金租 9.00%股份转让给南海集

团，交易价格为 306,000,000 元，截至 2022 年 12月 5 日公司与南海集团办理完成股份变更登记手续，并已收到南海集团
支付的第一期款项 16,830.00 万元，剩余转让款 13,770.00 万元，南海集团将按照《股份转让协议》的约定进行支付。公
司不再持有海晟金租的股份。

本次交易事项的具体内容详见公司分别于 2022 年 8 月 26 日、9 月 27 日、2022 年 11 月 26日、2022 年 12 月 6 在

《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的《重大资产出售报告书
（草案）》、《2022 年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号 2022-052）、《关于转让佛山海晟金融租赁股份有限公司股权获得中国银保监会广东监管局批复的公告》（公告编号 2022-056）、《关于重大资产出售之标的股份过户完成的公告》
（公告编号 2022-058）等相关公告。

7、根据市场环境的变化结合公司发展战略布局，提高管理效率，降低运营成本，公司于 2022 年 8 月 25 日召开的第
七届董事会第六次会议审议通过了《关于取消投资设立全资子公司的议案》，取消设立全资子公司海南御银。本次取消设
立的全资子公司尚未办理相关工商登记手续，且公司未实际出资。具体内容详见公司于 2022 年 8 月 26 日在《证券时报》
《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的《关于取消投资设立全资子公司的公告》（公告编号 2022-045）。

8、公司于 2022 年 12 月 21 日召开的第七届董事会第八次会议及 2023 年 1 月 13 日召开的 2023 年第一次临时股东大
会审议通过《关于拟变更会计师事务所的议案》，鉴于公司原聘任的立信会计师事务所（特殊普通合伙）已连续多年为公司提供审计服务，综合考虑公司自身业务发展的未来审计工作需求情况，会计师事务所人员安排及工作计划等实际情况，为确保公司 2022 年度审计工作正常开展，经充分沟通协商，公司改聘华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2022

年度财务报告审计机构与内部控制审计机构。具体内容详见公司于 2022 年 12月 22 日在《证券时报》《中国证券报》《上
海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的《关于拟变更会计师事务所的公告》（公告编号
2022-059）。

9、根据《上市公司独立董事规则》要求，独立董事在同一家上市公司连续任职时间不得超过六年。鉴于公司独立董事刘国常先生担任公司独立董事已满六年即任期届满，故辞去公司独立董事及董事会相关专门委员会职务，离职后不再

在公司担任任何职务。公司于 2022 年 12 月 28 日、2023年 1月 13 日分别召开第七届董事会第九次会议与 2023 年第一次
临时股东大会审议通过《关于补选石水平先生为第七届董事会独立董事候选人的议案》，由石水平先生担任第七届董事会独立董事，并同时担任审计委员会主任委员、提名委员会委员、薪酬与考核委员会委员。具体内容详见公司于 2022 年
12 月 29日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的《关于
独立董事任期届满离任及补选独立董事的公告》（公告编号 2022-061）。

10、公司于 2023 年 4 月 28 日召开第七届董事会第十二次会议、第七届监事会第七次会议审议通过了《关于前期会

计差错更正及追溯调整的议案》，同意公司根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》和中
国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》（2020 年修订）等相关规定，对公司 2021 年年度财务报表项目进行会计差错更正，本次关于前期会计差错更正及追溯调整是基于公司实际经营情况，符合相关规定，更正后的财务报表能更加客观、准确地反映公司的财务状况和经营成果，有利于提高公司
财务信息质量。
十七、公司子公司重大事项
适用 □不适用

子公司名称 重要事项 披露索引

海南御银投资控公司于 2022 年 8 月 25 日召开的第七届董事会第六次会 具体内容详见《证券时报》《中国证券报》《上海
股有限公司（暂议以现场表决方式审议通过了《关于取消投资设立全资 证券报》和巨潮资讯网

定名） 子公司的议案》，取消设立全资子公司海南御银，截至 （http://www.cninfo.com.cn）的《关于取消投资设
目前，尚未办理相关工商登记手续。 立全资子公司的公告》（公告编号 2022-045）。

公司下属全资子公司自动柜员机技术通过固定资产及货 具体内容详见《证券时报》《中国证券报》《上海
币资金出资方式设立全资孙公司御弘信息，注册资本为 证券报》和巨潮资讯网

广州御弘信息科人民币 2,800 万元人民币。截至目前，御弘信息已完成 （http://www.cninfo.com.cn）的《关于投资设立全
技有限公司 工商注册登记手续，并取得广州市天河区行政审批局颁 资孙公司的公告》（公告编号 2022-021）、《关于全
发的《营业执照》。 资孙公司完成工商注册登记的公告》（公告编号
2022-029）。

同意将御泰信息注册资本由 9,600 万元人民币减少至 具体内容详见《证券时报》《中国证券报》《上海
广州御泰信息科70.37 万元。本次变更注册资本完成后，公司仍持有御 证券报》和巨潮资讯网

泰信息 100%股权。目前公司已完成工商变更登记手 （http://www.cninfo.com.cn）的《关于全资子公司
技有限公司 续，并取得了广州市天河区行政审批局换发的《营业执 减资的公告》（公告编号 2022-020）、《关于子公司
照》。 完成工商变更登记的公告》（公告编号 2022-

036）。


第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况
1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例

二、无限售条 761,191,294 100.00% 761,191,294 100.00%
件股份

1、人民币普 761,191,294 100.00% 761,191,294 100.00%
通股

三、股份总数 761,191,294 100.00% 761,191,294 100.00%

股份变动的原因
□适用不适用
股份变动的批准情况
□适用不适用
股份变动的过户情况
□适用不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用不适用
2、限售股份变动情况
□适用不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用不适用


三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通 年度报告披露日前上一 报告期末表决权恢复的优先股 年度报告披露日前上一月末表决

股股东总数 89,990 月末普通股股东总数 79,128 股东总数（如有）（参见注 8） 0 权恢复的优先股股东总数（如有） 0
（参见注 8）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

股东名 持股比 报告期末持股 报告期内增 持有有限 持有无限售条件的 质押、标记或冻结情况

称 股东性质 例 数量 减变动情况 售条件的 股份数量 股份状态 数量

股份数量

#杨文江 境外自然人 16.11% 122,641,574.00 0.00 122,641,574.00

江锦锋 境内自然人 2.09% 15,933,400.00 15933400.00 15,933,400.00

翁迎春 境内自然人 0.70% 5,300,000.00 5300000.00 5,300,000.00

谢林生 境内自然人 0.62% 4,725,000.00 4725000.00 4,725,000.00

黄铁港 境内自然人 0.45% 3,396,300.00 3396300.00 3,396,300.00

顾南伟 境内自然人 0.39% 2,965,300.00 2965300.00 2,965,300.00

张玉香 境内自然人 0.36% 2,776,800.00 2776800.00 2,776,800.00

#汤长松 境内自然人 0.33% 2,497,800.00 2497800.00 2,497,800.00

宋华波 境内自然人 0.32% 2,403,000.00 2403000.00 2,403,000.00

陆爱琼 境内自然人 0.31% 2,326,700.00 2326700.00 2,326,700.00

战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）（参见注 3） 不适用

上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否
属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。

上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 无

前 10 名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注 10） 不适用

前 10 名无限售条件股东持股情况

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类

股份种类 数量

#杨文江 122,641,574.00 人民币普通股 122,641,574.00

江锦锋 15,933,400.00 人民币普通股 15,933,400

翁迎春 5,300,000.00 人民币普通股 5,300,000

谢林生 4,725,000.00 人民币普通股 4,725,000

黄铁港 3,396,300.00 人民币普通股 3,396,300

顾南伟 2,965,300.00 人民币普通股 2,965,300

张玉香 2,776,800.00 人民币普通股 2,776,800

#汤长松 2,497,800.00 人民币普通股 2,497,800

宋华波 2,403,000.00 人民币普通股 2,403,000

陆爱琼 2,326,700.00 人民币普通股 2,326,700

前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流 公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管
通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 理办法》中规定的一致行动人。

公司股东杨文江通过信用交易担保证券账户持有本公司股票 98,207,355 股，通过
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有） 普通证券账户持有本公司股票 24,434,219 股，合计持有本公司股票 122,641,574

（参见注 4） 股，占本公司总股本的 16.11%；公司股东汤长松通过信用交易担保证券账户持有
本公司股票 2,497,800 股，占本公司总股本的 0.33%。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况
控股股东性质：外商控股
控股股东类型：自然人

控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权

杨文江 中国香港 是

主要职业及职务 实际控制人、控股股东

报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 无

控股股东报告期内变更
□适用不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境外自然人
实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居留权

杨文江 本人 中国香港 是

主要职业及职务 实际控制人、控股股东

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无

实际控制人报告期内变更
□适用不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%□适用不适用
5、其他持股在 10%以上的法人股东
□适用不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用不适用


第八节优先股相关情况

□适用不适用
报告期公司不存在优先股。


第九节债券相关情况

□适用不适用


第十节财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准的无保留意见

审计报告签署日期 2023 年 04 月 28 日

审计机构名称 华兴会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告文号 华兴审字[2023]22013460031 号

注册会计师姓名 胡敏坚、游泽侯

审计报告正文

广州御银科技股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了广州御银科技股份有限公司（以下简称“御银股份”或“公司”）财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并
及母公司资产负债表， 2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了御银股份 2022 年 12月 31 日
的合并及母公司财务状况以及 2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进
一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于御银股份，并履行了职业道德方
面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体
进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）收入确认

相关信息披露详见第十节财务报告五、25、28 和七、31。

1、事项描述

2022 年度，御银股份的营业收入为 68,057,326.31 元。由于营业收入是御银股份的关键业绩指标，为合并利润表重要
组成部分，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认的风险，因此我们将营业收入的确认作为关键审计
事项。

2、审计应对

针对营业收入的确认，我们主要执行了以下审计程序：

（1）了解和评价公司与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；

（2）选取公司销售合同样本，评价收入确认时点是否符合企业会计准则规定，对比同行业上市公司收入确认政策，复核相关会计政策是否得到一贯执行；

（3）结合公司产品类型及客户情况，对收入以及毛利情况执行分析性复核程序，并与同行业毛利率进行比较，分析本期营业收入和毛利率变动的原因和合理性；

（4）实施收入细节测试，从营业收入明细中选取样本，核对销售合同或订单等业务凭据；

（5）结合对应收账款的审计，抽样选取主要客户函证当期销售额，验证收入的真实性；


（6）通过查验公司银行资金流水和对主要客户进行现场走访的方式，核实交易的真实性情况；

（7）对收入执行截止性测试，以确认收入是否计入正确的会计期间。

（二）其他非流动金融资产的公允价值

相关信息披露详见第十节财务报告五、10 和七、10。

1、事项描述

御银股份其他非流动金融资产为其持有的非上市公司权益工具投资，以公允价值计量且其变动计入当期损益，截至

2022 年 12 月 31 日，御银股份持有的其他非流动金融资产为 114,700,721.08 元。由于其他非流动金融资产金额重大，且
公允价值需要管理层作出判断，因此我们将其确定为关键审计事项。

2、审计应对

针对其他非流动金融资产公允价值的确认，我们主要执行了以下审计程序：

（1）了解和评价御银股份对外投资相关内部控制设计和运行的有效性；

（2）查阅了御银股份对外投资的股东大会、董事会决议和相关的会议纪要等资料；

（3）获取御银股份确定公允价值计量的方法和依据，分析判断其恰当性；

（4）借助外部专家工作对投资标的的价值进行评估，复核评估报告中所使用的重要的假设和方法，以及取用的关键参数的相关性和合理性，分析验证公允价值测试模型的计算准确性；

（5）评价管理层委聘的外部评估专家的胜任能力、专业素质和客观性；评价评估专家的工作结果或结论的相关性和合理性，工作结果或结论与其他审计证据的一致性。

（三）投资性房地产的减值

相关信息披露详见第十节财务报告五、15 和七、10。

1、事项描述

御银股份投资性房地产系其为赚取租金而持有的房地产，以成本模式计量，截至 2022 年 12 月 31 日，御银股份持有
的投资性房地产为 699,176,986.47 元，本期计提投资性房地产减值准备 99,143.00 元。由于投资性房地产金额重大，且减值迹象需要管理层作出判断和估计，因此我们将其确定为关键审计事项。

2、审计应对

针对投资性房地产减值准备的计提，我们主要执行了以下审计程序：

（1）了解和评价御银股份与投资性房地产相关的内部控制设计和运行的有效性；

（2）通过对投资性房地产实施监盘程序，确认投资性房地产的实物状况；

（3）了解并评估御银股份管理层对投资性房地产减值迹象的判断及其依据，分析判断其恰当性；

（4）借助外部专家工作对投资标的的价值进行评估，复核评估报告中所使用的重要的假设和方法，以及取用的关键参数的相关性和合理性，分析验证投资性房地产估值的计算准确性；

（5）评价管理层委聘的外部评估专家的胜任能力、专业素质和客观性；评价评估专家的工作结果或结论的相关性和合理性，工作结果或结论与其他审计证据的一致性。

四、其他信息

御银股份管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括御银股份 2022 年年度报告中涵盖的信息，但
不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审
计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项

需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以
使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估御银股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算御银股份、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督御银股份的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审
计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能
由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通
常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之
上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对御银股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则
要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我
们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致御银股份不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就御银股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得
关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性
的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审
计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某
事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：广州御银科技股份有限公司

2022 年 12 月 31 日

单位：元

项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日

流动资产：

货币资金 480,372,462.73 160,036,927.72

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产 113,267,441.78 311,544,406.57

衍生金融资产

应收票据

应收账款 11,042,009.65 23,656,942.98

应收款项融资

预付款项 21,084.84 170,961.81

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

其他应收款 137,900,132.01 2,016,334.76

其中：应收利息

应收股利

买入返售金融资产

存货 2,895,950.23 4,027,270.04

合同资产 1,808,055.00 1,903,015.64

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 14,214,897.93 14,401,802.70

流动资产合计 761,522,034.17 517,757,662.22

非流动资产：

发放贷款和垫款

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资 75,493.67

其他权益工具投资

其他非流动金融资产 114,700,721.08 417,399,306.63

投资性房地产 699,176,986.47 420,051,690.27

固定资产 55,017,807.85 108,127,758.42

在建工程 6,273,524.10 221,603,806.41

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 52,154,323.65 53,943,211.48

开发支出

商誉

长期待摊费用 7,892,394.90 9,587,078.48

递延所得税资产 30,772,305.25 5,886,159.36

其他非流动资产 419,116.61 327,991.71

非流动资产合计 966,482,673.58 1,236,927,002.76

资产总计 1,728,004,707.75 1,754,684,664.98

流动负债：


短期借款

向中央银行借款

拆入资金

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 19,188,668.82 17,853,152.41

预收款项 675,147.43 1,222,220.96

合同负债 14,661.53 1,103,827.85

卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款

代理承销证券款

应付职工薪酬 809,071.02 2,154,532.39

应交税费 6,544,800.34 1,514,600.56

其他应付款 12,181,140.50 10,888,689.04

其中：应付利息

应付股利

应付手续费及佣金

应付分保账款

持有待售负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 5,961,836.34 10,024,771.87

流动负债合计 45,375,325.98 44,761,795.08

非流动负债：

保险合同准备金

长期借款 71,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益

递延所得税负债 188,134.55 4,638,055.32

其他非流动负债

非流动负债合计 188,134.55 75,638,055.32

负债合计 45,563,460.53 120,399,850.40

所有者权益：

股本 761,191,294.00 761,191,294.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 31,113,833.00 29,679,547.28

减：库存股

其他综合收益 127,903.24 -39,378.35

专项储备

盈余公积 91,146,189.72 85,902,615.19

一般风险准备

未分配利润 798,862,027.26 757,550,736.46

归属于母公司所有者权益合计 1,682,441,247.22 1,634,284,814.58

少数股东权益

所有者权益合计 1,682,441,247.22 1,634,284,814.58

负债和所有者权益总计 1,728,004,707.75 1,754,684,664.98

法定代表人：谭骅 主管会计工作负责人：陈国军 会计机构负责人：陈国军

2、母公司资产负债表

单位：元

项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日

流动资产：

货币资金 414,528,733.79 124,823,158.22

交易性金融资产 93,754,557.78 298,305,089.13

衍生金融资产

应收票据

应收账款 15,306,580.71 28,862,258.60

应收款项融资

预付款项 9,872.84 168,961.81

其他应收款 341,538,222.02 63,896,449.59

其中：应收利息

应收股利

存货 2,881,544.29 3,817,552.95

合同资产 1,808,055.00 1,903,015.64

持有待售资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 2,530.77 2,530.77

流动资产合计 869,830,097.20 521,779,016.71

非流动资产：

债权投资

其他债权投资

长期应收款

长期股权投资 358,468,132.00 358,392,638.33

其他权益工具投资

其他非流动金融资产 111,532,000.00 412,552,221.28

投资性房地产 274,880,803.33 250,450,482.05

固定资产 5,444,415.23 38,512,369.96

在建工程

生产性生物资产

油气资产

使用权资产

无形资产 32,491,081.90 33,784,053.53

开发支出

商誉

长期待摊费用 1,392,220.27 1,903,285.19

递延所得税资产 23,801,203.89 4,593,097.16

其他非流动资产

非流动资产合计 808,009,856.62 1,100,188,147.50

资产总计 1,677,839,953.82 1,621,967,164.21

流动负债：

短期借款

交易性金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 2,733,278.45 3,547,931.98

预收款项 494,976.78 137,886.84

合同负债 2,800.00 768,952.89

应付职工薪酬 363,465.96 525,813.80

应交税费 5,988,272.12 1,766,888.44

其他应付款 130,509,291.85 117,149,436.46

其中：应付利息

应付股利

持有待售负债


一年内到期的非流动负债

其他流动负债 4,300,565.61 6,431,148.10

流动负债合计 144,392,650.77 130,328,058.51

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债

长期应付款

长期应付职工薪酬

预计负债

递延收益

递延所得税负债 188,134.55 4,638,055.32

其他非流动负债

非流动负债合计 188,134.55 4,638,055.32

负债合计 144,580,785.32 134,966,113.83

所有者权益：

股本 761,191,294.00 761,191,294.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 30,113,833.00 28,679,547.28

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 91,146,189.72 85,902,615.19

未分配利润 650,807,851.78 611,227,593.91

所有者权益合计 1,533,259,168.50 1,487,001,050.38

负债和所有者权益总计 1,677,839,953.82 1,621,967,164.21

3、合并利润表

单位：元

项目 2022 年度 2021 年度

一、营业总收入 68,057,326.31 85,885,255.91

其中：营业收入 68,057,326.31 85,885,255.91

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 63,312,491.77 105,343,317.31

其中：营业成本 29,645,105.70 38,831,641.60

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险责任合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

税金及附加 9,061,329.21 6,695,563.56

销售费用 2,438,832.53 12,601,317.97

管理费用 23,245,976.14 34,983,046.72

研发费用 9,145,688.06

财务费用 -1,078,751.81 3,086,059.40

其中：利息费用 2,720,747.45

利息收入 310,952.33 167,572.25


加：其他收益 1,012,491.70 471,837.82

投资收益（损失以“－”号填列） 118,288,887.00 -47,708,021.78

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 75,493.67

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -94,223,811.40 19,333,521.76

信用减值损失（损失以“-”号填列） -108,034.16 2,184,545.14

资产减值损失（损失以“-”号填列） -1,160,076.80 -1,980,157.94

资产处置收益（损失以“-”号填列） 520,380.96 -450,845.26

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 29,074,671.84 -47,607,181.66

加：营业外收入 719,020.70 2,324,382.33

减：营业外支出 49,006.00 5,619,656.38

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 29,744,686.54 -50,902,455.71

减：所得税费用 -24,422,091.73 12,286,871.75

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 54,166,778.27 -63,189,327.46

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 54,166,778.27 -63,189,327.46

2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润 54,166,778.27 -63,189,327.46

2.少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额 167,281.59 -54,105.54

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 167,281.59 -54,105.54

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益 167,281.59 -54,105.54

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额 167,281.59 -54,105.54

7.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 54,334,059.86 -63,243,433.00

归属于母公司所有者的综合收益总额 54,334,059.86 -63,243,433.00

归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益

（一）基本每股收益 0.0712 -0.0830

（二）稀释每股收益 0.0712 -0.0830

法定代表人：谭骅 主管会计工作负责人：陈国军 会计机构负责人：陈国军

4、母公司利润表

单位：元

项目 2022 年度 2021 年度

一、营业收入 32,932,721.27 61,297,613.01

减：营业成本 10,792,109.40 19,305,557.57

税金及附加 4,423,769.79 4,174,090.74

销售费用 534,944.81 6,073,111.39

管理费用 14,068,206.06 17,763,646.08


研发费用 3,359,261.64

财务费用 -337,422.71 2,397,606.32

其中：利息费用 2,273,849.66

利息收入 -224,919.87 42,242.11

加：其他收益 336,463.70 96,933.12

投资收益（损失以“－”号填列） 125,187,637.04 -38,647,102.69

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 75,493.67

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -95,014,754.26 18,395,230.01

信用减值损失（损失以“-”号填列） -63,638.48 3,418,666.47

资产减值损失（损失以“-”号填列） -919,263.32 -597,804.26

资产处置收益（损失以“-”号填列） 334,302.18 -537,341.48

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 33,311,860.78 -9,647,079.56

加：营业外收入 228,087.84 1,396,336.53

减：营业外支出 29,745.64 2,590,879.80

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 33,510,202.98 -10,841,622.83

减：所得税费用 -18,925,542.36 11,717,376.57

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 52,435,745.34 -22,558,999.40

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 52,435,745.34 -22,558,999.40

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额

2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动

4.企业自身信用风险公允价值变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额 52,435,745.34 -22,558,999.40

七、每股收益

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表

单位：元

项目 2022 年度 2021 年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 82,182,000.52 100,690,214.09

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额


代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还 106,194.63 983,944.22

收到其他与经营活动有关的现金 3,903,261.10 17,734,769.44

经营活动现金流入小计 86,191,456.25 119,408,927.75

购买商品、接受劳务支付的现金 11,122,395.68 29,236,683.46

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 15,552,540.50 33,244,429.95

支付的各项税费 12,903,441.50 9,575,919.75

支付其他与经营活动有关的现金 10,941,690.04 38,567,850.43

经营活动现金流出小计 50,520,067.72 110,624,883.59

经营活动产生的现金流量净额 35,671,388.53 8,784,044.16

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 2,278,659,846.26 3,136,308,763.66

取得投资收益收到的现金 24,953,594.07 6,303,882.23

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 892,152.35

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 2,304,505,592.68 3,142,612,645.89

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 26,590,823.24 115,607,671.71

投资支付的现金 1,916,348,708.06 3,049,483,787.54

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 1,942,939,531.30 3,165,091,459.25

投资活动产生的现金流量净额 361,566,061.38 -22,478,813.36

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 991,464,321.82

收到其他与筹资活动有关的现金 1,434,285.72

筹资活动现金流入小计 1,434,285.72 991,464,321.82

偿还债务支付的现金 71,000,000.00 921,464,321.82

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,764,860.07 12,858,504.29

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 2,820,437.93

筹资活动现金流出小计 78,764,860.07 937,143,264.04

筹资活动产生的现金流量净额 -77,330,574.35 54,321,057.78

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 428,259.45 -268,693.92

五、现金及现金等价物净增加额 320,335,135.01 40,357,594.66

加：期初现金及现金等价物余额 160,036,927.72 119,679,333.06

六、期末现金及现金等价物余额 480,372,062.73 160,036,927.72

6、母公司现金流量表

单位：元

项目 2022 年度 2021 年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 46,647,743.10 58,379,075.93

收到的税费返还 245,167.44

收到其他与经营活动有关的现金 535,585.76 238,578,841.85

经营活动现金流入小计 47,183,328.86 297,203,085.22


购买商品、接受劳务支付的现金 3,601,187.47 9,602,015.86

支付给职工以及为职工支付的现金 6,042,145.02 12,417,878.32

支付的各项税费 6,446,832.44 5,770,074.86

支付其他与经营活动有关的现金 132,387,212.79 189,925,373.70

经营活动现金流出小计 148,477,377.72 217,715,342.74

经营活动产生的现金流量净额 -101,294,048.86 79,487,742.48

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 2,203,402,089.31 1,618,011,448.01

取得投资收益收到的现金 29,769,530.47 3,799,364.37

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 575,426.28

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 2,233,747,046.06 1,621,810,812.38

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,514,812.62 2,209,519.46

投资支付的现金 1,835,203,878.04 1,600,101,552.62

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 1,836,718,690.66 1,602,311,072.08

投资活动产生的现金流量净额 397,028,355.40 19,499,740.30

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 891,464,321.82

收到其他与筹资活动有关的现金 1,434,285.72

筹资活动现金流入小计 1,434,285.72 891,464,321.82

偿还债务支付的现金 891,464,321.82

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,611,912.94 9,388,268.26

支付其他与筹资活动有关的现金 1,562,932.78

筹资活动现金流出小计 7,611,912.94 902,415,522.86

筹资活动产生的现金流量净额 -6,177,627.22 -10,951,201.04

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 148,496.25 -29,023.40

五、现金及现金等价物净增加额 289,705,175.57 88,007,258.34

加：期初现金及现金等价物余额 124,823,158.22 36,815,899.88

六、期末现金及现金等价物余额 414,528,333.79 124,823,158.22

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2022 年度

归属于母公司所有者权益

其他 一 少

权益 减 专 般 数

项目 工具 ： 股 所有者权益
股本 资本公积 库 其他综合收 项 盈余公积 风 未分配利润 其 小计 东 合计

优 永其 存 益 储 险 他 权

先 续他 股 备 准 益

股 债 备

一、上年期 761,191 29,679,547.28 -39,378.35 85,902,61 758,978,811.63 1,635,712,889 1,635,712,889
末余额 ,294.00 5.19 .75 .75

加：会计政
策变更

前期差错更 -1,428,075.17 -1,428,075.17 -1,428,075.17
正
同一控制下

企业合并
其他

二、本年期 761,191 29,679,547.28 -39,378.35 85,902,61 757,550,736.46 1,634,284,814 1,634,284,814
初余额 ,294.00 5.19 .58 .58

三、本期增

减变动金额 1,434,285.72 167,281.59 5,243,574. 41,311,290.80 48,156,432.64 48,156,432.64
（减少以“－” 53

号填列）

（一）综合 167,281.59 54,166,778.27 54,334,059.86 54,334,059.86
收益总额
（二）所有

者投入和减 1,434,285.72 1,434,285.72 1,434,285.72
少资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额

4．其他 1,434,285.72 1,434,285.72 1,434,285.72

（三）利润 5,243,574. -12,855,487.47 -7,611,912.94 -7,611,912.94
分配 53

1．提取盈余 5,243,574. -5,243,574.53

公积 53

2．提取一般
风险准备
3．对所有者

（或股东） -7,611,912.94 -7,611,912.94 -7,611,912.94
的分配
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益

6．其他
（五）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他

四、本期期 761,191 31,113,833.00 127,903.24 91,146,18 798,862,027.26 1,682,441,247 1,682,441,247
末余额 ,294.00 9.72 .22 .22

上期金额

单位：元

2021 年度

归属于母公司所有者权益

其他 一 少

权益 减 专 般 数

项目 工具 ： 股 所有者权益合
股本 资本公积 库 其他综合收 项 盈余公积 风 未分配利润 其 小计 东 计

优 永其 存 益 储 险 他 权

先 续他 股 备 准 益

股 债 备

一、上年期 761,191 29,679,54 14,727.19 85,902,61 828,351,976.86 1,705,140,160.5 1,705,140,160.5
末余额 ,294.00 7.28 5.19 2 2

加：会
计政策变更

前

期差错更正

同

一控制下企
业合并

其

他

二、本年期 761,191 29,679,54 14,727.19 85,902,61 828,351,976.86 1,705,140,160.5 1,705,140,160.5
初余额 ,294.00 7.28 5.19 2 2

三、本期增

减变动金额 -54,105.54 -70,801,240.40 -70,855,345.94 -70,855,345.94
（减少以“－”
号填列）

（一）综合 -54,105.54 -63,189,327.46 -63,243,433.00 -63,243,433.00
收益总额
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额

4．其他

（三）利润 -7,611,912.94 -7,611,912.94 -7,611,912.94
分配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者

（或股东） -7,611,912.94 -7,611,912.94 -7,611,912.94
的分配
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他

四、本期期 761,191 29,679,54 -39,378.35 85,902,61 757,550,736.46 1,634,284,814.5 1,634,284,814.5
末余额 ,294.00 7.28 5.19 8 8

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

2022 年度

其他权 减 专

项目 益工具 ： 其他 项 其

股本 优 永 其 资本公积 库 综合 储 盈余公积 未分配利润 他 所有者权益合计
先 续 他 存 收益 备

股 债 股

一、上年期末余 761,191,294.00 28,679,547.28 85,902,615.19 611,054,395.81 1,486,827,852.28
额

加：会计政策变
更

前期差错更正 173,198.10 173,198.10

其他

二、本年期初余 761,191,294.00 28,679,547.28 85,902,615.19 611,227,593.91 1,487,001,050.38
额
三、本期增减变

动金额（减少以 1,434,285.72 5,243,574.53 39,580,257.87 46,258,118.12
“－”号填列）

（一）综合收益 52,435,745.34 52,435,745.34
总额

（二）所有者投 1,434,285.72 1,434,285.72
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入资
本
3．股份支付计
入所有者权益的
金额

4．其他 1,434,285.72 1,434,285.72

（三）利润分配 5,243,574.53 -12,855,487.47 -7,611,912.94

1．提取盈余公 5,243,574.53 -5,243,574.53

积
2．对所有者

（或股东）的分 -7,611,912.94 -7,611,912.94
配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转留
存收益
5．其他综合收
益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余 761,191,294.00 30,113,833.00 91,146,189.72 650,807,851.78 1,533,259,168.50
额

上期金额

单位：元

2021 年度

其他权益工 减 专

项目 具 ： 其他 项 其

股本 优 永 其 资本公积 库 综合 储 盈余公积 未分配利润 他 所有者权益合计
先 续 他 存 收益 备

股 债 股

一、上年期 761,191,294.00 28,679,547.28 85,902,615.19 641,398,506.25 1,517,171,962.72
末余额

加：会
计政策变更

前

期差错更正

其

他

二、本年期 761,191,294.00 28,679,547.28 85,902,615.19 641,398,506.25 1,517,171,962.72
初余额
三、本期增
减变动金额

（减少以 -30,170,912.34 -30,170,912.34
“－”号填
列）

（一）综合 -22,558,999.40 -22,558,999.40
收益总额
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他

（三）利润 -7,611,912.94 -7,611,912.94
分配
1．提取盈
余公积
2．对所有

者（或股 -7,611,912.94 -7,611,912.94
东）的分配

3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他

四、本期期 761,191,294.00 28,679,547.28 85,902,615.19 611,227,593.91 1,487,001,050.38
末余额

三、公司基本情况

（一）公司概况

1、公司概述

广州御银科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身广州御银科技有限责任公司由杨文江、增城市御银

实业有限公司共同出资组建，注册资本人民币 15,000,000.00元，于 2001 年 4 月 26 日取得广州市工商行政管理局核发的

企业法人营业执照（注册号为：4401011108228），2009年 11月 4 日工商变更登记，注册号变更为 440101000034373。

公司经广州市经济委员会穗经[2003]88 号《关于同意设立广州御银科技股份有限公司的批复》批准，以公司截至

2003 年 2 月 28 日经审计净资产 30,200,000.00 元按 1：1 比例折股，整体变更为股份公司。改制后，公司的股本总额为

30,200,000.00 元。

2007 年 10 月 10 日，经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2007]号 350 文核准，同意公司向社会公众公开发行

人民币普通股（A股）19,000,000.00 股，本公司于 2007年 10月 22 日向社会公众投资者定价发行 19,000,000.00 股，并于

2007 年 11 月在深圳证券交易所上市。经此发行，公司的股本总额为 74,568,000.00 元。

截至本报告期末，本公司累计发行股本总数 76,119.1294 万股，注册资本为 76,119.1294 万元。

2、注册地址

广东省广州市天河区高唐路 234 号 803 房。


3、总部地址

广东省广州市天河区高唐路 234 号 8 层。

4、公司的法定代表人

谭骅。

5、公司所属行业性质

公司属于其他计算机设备行业。

6、公司经营范围

自动售货机、售票机、柜员机及零配件的批发;自动售货机、售票机、柜员机及零配件的零售;信息系统集成服务;集
成电路设计;密钥管理类设备和系统制造;安全系统监控服务;安全技术防范产品制造;安全技术防范系统设计、施工、维修;安全技术防范产品批发;安全技术防范产品零售;安全智能卡类设备和系统制造;受金融企业委托提供非金融业务服务;电子、通信与自动控制技术研究、开发;计算器及货币专用设备制造;计算机技术开发、技术服务;计算机应用电子设备制造;计算机信息安全设备制造;信息电子技术服务;软件开发;软件批发;软件零售;软件服务;软件测试服务;电子产品批发;电子产品零售;电子设备工程安装服务;电子产品设计服务;机械设备租赁;工程技术咨询服务;技术进出口;货物进出口（专营专控商品
除外）;自有房地产经营活动;房地产开发经营;房地产咨询服务;担保服务（融资性担保除外）;物业管理;投资咨询服务;代
驾服务;场地租赁（不含仓储）;企业自有资金投资;投资管理服务;资产管理（不含许可审批项目）;汽车租赁;房屋租赁;房
地产中介服务;汽车援救服务;融资租赁服务。

7、财务报告批准报出日

本申报财务报表及财务报表附注业经公司第七届董事会第十二次会议于 2023 年 4 月 28 日批准。

（二）合并财务报表范围

本公司子公司的相关信息详见“第十节财务报告九、在其他主体中的权益”。

本报告期合并范围变化情况详见“第十节财务报告八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项具体会计准
则、应用指南、准则解释及其他相关规定（以下合称企业会计准则）进行确认和计量，在此基础上结合中国证券监督管
理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的规定，编制财务报表。
2、持续经营

本财务报表以持续经营为基础编制。

公司自报告期末起 12 个月内不存在影响持续经营能力的重大因素。

五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见“第十节财务报告五、

15 投资性房地产”、“五、16 固定资产”、“五、19 无形资产”、“五、25 收入”、“五、28 租赁”等。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司
财务状况以及 2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间

自公历 1 月 1 日起至 12 月 31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为 12 个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。本公司下属子公司御银科技（香港）有限公司的记账本位币为港币。本财务报表
以人民币列示。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支
付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减
的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以
及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合
确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，
计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法

1、合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方
的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

2、合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生
减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，
按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公
司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。


（1）增加子公司或业务

在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和
现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自
最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得
原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的
公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股
权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的
股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

（2）处置子公司

①一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日
的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权
投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资
收益。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及
经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失
控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会
计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净
资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存
收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合
并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见“第十节财务报告五、14 长期股权投资”。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算

1、外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化
条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

2、外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其
他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用报告年度的平均汇率折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具

本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

1、金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本
计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计
量的金融资产：

－业务模式是以收取合同现金流量为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：


－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；

－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司
可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。

2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

2、金融工具的确认依据和计量方法

（1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初
始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成
分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允
价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际
利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初
始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取
得的股利计入当期损益。

终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，
按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期
损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计
量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债


以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

3、金融资产终止确认和金融资产转移

满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

－收取金融资产现金流量的合同权利终止；

－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金
融资产的控制。

发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金
额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4、金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以
承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融
负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后
的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金
融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的
账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间
的差额，计入当期损益。

5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定
其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场
参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相
关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法


本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的
金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存
续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。

对于由《企业会计准则第 14 号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成
分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对按划分组合计量预期信用损失的应收款项和其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未
来经济状况的预测，应收款项通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失；其他应收款项通过
通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
11、存货

1、存货的分类和成本

存货分类为：原材料、辅助材料、半成品、在产品、库存商品、发出商品等。

存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

2、发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

3、不同类别存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准
备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税
费后的金额。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减
去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所
生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订
购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在
原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

4、存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法


（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。
12、合同资产

1、合同资产的确认方法及标准

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商
品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同
资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列
示。

2、合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“第十节财务报告五、10、6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
13、合同成本

合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作
为合同履约成本确认为一项资产：

该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销
期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值
损失：

1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计
入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
14、长期股权投资

1、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致
同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位
为本公司的合营企业。

重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这
些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2、初始投资成本的确定


（1）企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值
之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够
对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资
账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留
存收益。

对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初
始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新
增投资成本之和作为初始投资成本。

（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

3、后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或
对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投
资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，
同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权
投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认
净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确
认。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，
在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产
减值损失的，全额确认。

公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质
上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分
享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被
投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。

因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者

权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实
施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投
资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益
法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确
认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权
投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价
值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属
于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增
值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中
将来用于出租的建筑物）。

与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成
本；否则，于发生时计入当期损益。

本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司
固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件

1、固定资产的确认和初始计量

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资
产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对
于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

2、折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了
减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成
部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋及建筑物 年限平均法 40 5 2.375

机器设备 年限平均法 5 5 19

运输设备 年限平均法 5 5 19

ATM 柜员机 年限平均法 8 5 11.875

其他设备 年限平均法 5 5 19

（3）固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、
报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
17、在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在
建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计
提折旧。
18、借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；
其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定
资产、投资性房地产和存货等资产。

2、借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

3、暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资

本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费
用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资
本化。

4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动
用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加
权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权

平均实际利率计算确定。

在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币
专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1、无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限
的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目 预计使用寿命 依据

土地使用权 50 年 合同规定与法律规定孰低的原则

软件系统 5-10 年 合同规定与法律规定孰低的原则、行业情况及企业历史经验

使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

每年度终了，对使用寿命不确定的无形资产进行复核。经复核，本期期末使用寿命不确定无形资产的使用寿命与以
前估计未有不同。
（2）内部研究开发支出会计政策

1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质
性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

2、开发阶段支出资本化的具体条件

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述
条件的开发阶段的支出计入当期损益：

(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

20、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账
面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未
来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额
进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹
象，至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产
组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的
协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象
的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的
减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于
账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中
除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
21、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

1、摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

2、摊销年限

长期待摊费用的摊销方法为在预计的使用年限内采用直线法进行摊销。
22、合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户
对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
23、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供
服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照
公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当
地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国
家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构
缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当
期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资
产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债
表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量
设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划
终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能
单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费
用时。
24、预计负债

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响
重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确
认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，
按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

25、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

1、收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相
对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将
退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已
确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定
客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价
格与合同对价之间的差额。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收
取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的
除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成
本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得
商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

客户已接受该商品或服务等。

同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
26、政府补助

1、类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政
府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府
补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：企业取得的，除用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助之外的政府补助；


对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否用
于购建或以其他方式形成长期资产。

2、确认时点

政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。

3、会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按
照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营
业外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本
费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外
收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日
常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
27、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产
生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额
为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所
得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

商誉的初始确认；

既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂
时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可
抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所
得额时，确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期
间的适用税率计量。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额
用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金
额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得
税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：


纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主
体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税
资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法

自 2021 年 1 月 1 日起的会计政策

租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同
是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则
该合同为租赁或者包含租赁。

合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租
赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。

1、 本公司作为承租人

（1）使用权资产

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初
始计量。该成本包括：

租赁负债的初始计量金额；

在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

本公司发生的初始直接费用；

本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，
但不包括属于为生产存货而发生的成本。

本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租
赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照第十节财务报告附注“五、20 长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别
的减值损失进行会计处理。

（2）租赁负债

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁
付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：

固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

取决于指数或比率的可变租赁付款额；

根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；

购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；

行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折
现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。


在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面
价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致
的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本
公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

（3）短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期
间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租
赁不属于低价值资产租赁。

（4）租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租
赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租
赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

2、本公司作为出租人

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移
了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租
出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

（1）经营租赁会计处理

经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直
接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款
额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更
前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

（2）融资租赁会计处理

在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行
初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的
租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照第
十节财务报告附注“五、10 金融工具”进行会计处理。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：


假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进
行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；

假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照第十节财务报告附注“五、10 金融工具”
关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

3、售后租回交易

公司按照第十节财务报告附注“五、25 收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

（1）作为承租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计
量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于
销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见
“第十节财务报告五、10 金融工具”。

（2）作为出租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见“第十节财务报告五、10 金融工具”。
（2）融资租赁的会计处理方法

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确
认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的
初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
适用□不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注

财政部于 2021 年 12 月 30 日颁布了《企业会计准则解释第 15 号》 董事会审批

财政部于 2022 年 11 月 30 日颁布了《企业会计准则解释第 16 号》 董事会审批

财政部于 2021 年 12月 30 日颁布了《企业会计准则解释第 15号》，规定了关于企业将固定资产达到预定可使用状态
前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理、关于资金集中管理相关列报、关于亏损合同的判断。准则
解释第 15 号“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、

“关于亏损合同的判断”内容自 2022 年 1 月 1 日起施行；“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行。公司

自准则解释第 15 号规定的生效日期开始执行变更后的会计政策。本次会计政策变更不会对当期及会计政策变更之前公司财务报表相关项目产生影响。

财政部于 2022 年 11 月 30 日颁布了《企业会计准则解释第 16号》，规定了关于单项交易产生的资产和负债相关的递
延所得税不适用初始确认豁免的会计处理、关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理、
关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理。准则解释第 16 号“关于单项交易产生的资
产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自 2023 年 1 月 1 日起施行;“关于发行方分类为权益

工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付
的会计处理”内容自公布之日起施行。公司自准则解释第 16号规定的生效日期开始执行变更后的会计政策。本次会计政策变更不会对当期及会计政策变更之前公司财务报表相关项目产生影响。
（2）重要会计估计变更
□适用不适用
30、其他

终止经营

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有
待售类别：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终
止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为
可比会计期间的终止经营损益列报。
六、税项
1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 应税收入 13%、9%、6%、3%、1%

城市维护建设税 应缴流转税额 7%

教育费附加 应缴流转税额 3%

地方教育附加 应缴流转税额 2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

广州御银科技股份有限公司 25%

广州御新软件有限公司 25%

广州御银自动柜员机技术有限公司 25%

广州御银智能科技有限公司 25%

御银（中国）科技国际有限公司 0%

御银科技（香港）有限公司 8.25%、16.5%

广州御银自动柜员机科技有限公司 25%

广州御银信息科技有限公司 20%

北京御新赢创科技有限公司 20%

北京御新科技有限公司 20%

北京天成智合科技有限公司 20%

广东小炬人创业园有限公司 20%

北京御新智合科技有限公司 20%

广州十方软件科技有限公司 20%

广州同位素智能科技有限公司 20%

广州御银金融电子设备有限公司 25%

广州御联软件有限公司 25%


广州御商信息科技有限公司 20%

广州御泰信息科技有限公司 20%

北京广粤科技有限公司 20%

2、税收优惠

1、流转税及附加

（1）依据国家税务总局关于发布《纳税人提供不动产经营租赁服务增值税征收管理暂行办法》的公告（国家税务总
局公告 2016 年第 16 号），一般纳税人出租其 2016 年 4 月 30日前取得的不动产，可以选择适用简易计税方法，按照 5%

的征收率计算应纳税额。

（2）根据《财政部税务总局关于明确增值税小规模纳税人免征增值税政策的公告》（财税[2021]11 号)、《国家税务

总局关于小规模纳税人免征增值税征管问题的公告》(国家税务总局公告 2021 年第 5 号)的规定，2021 年 4 月 1 日至 2022
年 12 月 31 日，小规模纳税人发生增值税应税销售行为，合计月销售额未超过 15 万元(以 1 个季度为 1 个纳税期的，季

度销售额未超过 45 万元，下同)的，免征增值税;小规模纳税人发生增值税应税销售行为，合计月销售额超过 15 万元，
但扣除本期发生的销售不动产的销售额后未超过 15 万元的，其销售货物、劳务、服务、无形资产取得的销售额免征增值税。

（3）《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总署公告 2019 年第 39
号）以及《财政部 税务总局关于促进服务业领域困难行业纾困发展有关增值税政策的公告》（2022 年第 11 号）的规定，
自 2019 年 4 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计 10%，抵减应

纳税额。

（4）《关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》（财政部税务总局公告 2022 年第 10 号）规定：“由省、
自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况，以及宏观调控需要确定，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体
工商户可以在 50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。”

（5）《关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》（财政部税务总局公告 2022 年第 14 号）中：“加

大小微企业增值税期末留抵退税政策力度，将先进制造业按月全额退还增值税增量留抵税额政策范围扩大至符合条件的
小微企业（含个体工商户），并一次性退还小微企业存量留抵税额。”

2、所得税

（1）根据《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（2021 年第 12 号）、《国家税

务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》（2021 年第 8 号）、《财政部税务

总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（2022 年第 13 号）规定：“2021 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日，
对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 12.5%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按

25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。”

（2）根据香港当地的相关法律法规，企业首 200 万港币利润的利得税率降至 8.25%，即利得税率的一半，其后的利
润则继续按标准税率 16.5%计税。

（3）根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《财政部税务总局关于延长高新技术企业和科技型中小
企业亏损结转年限的通知》（财税〔2018〕76 号）规定：“当年具备高新技术企业或科技型中小企业资格（以下统称“资
格”）的企业，其具备资格年度之前 5 个年度发生的尚未弥补完的亏损，是指当年具备资格的企业，其前 5 个年度无论是
否具备资格，所发生的尚未弥补完的亏损。2018 年具备资格的企业，无论 2013 年至 2017年是否具备资格，其 2013 年

至 2017 年发生的尚未弥补完的亏损，均准予结转以后年度弥补，最长结转年限为 10 年。2018 年以后年度具备资格的企
业，依此类推，进行亏损结转弥补税务处理。”


七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 109,540.30 264,230.66

银行存款 443,950,762.65 142,898,092.66

其他货币资金 36,312,159.78 16,874,604.40

合计 480,372,462.73 160,036,927.72

其中：存放在境外的款项总额 318,883.45 292,306.41

因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 400.00 400.00

其他说明：

货币资金 2022 年 12月 31 日余额比 2021 年 12月 31 日余额增加 320,335,535.01 元，幅度为 200.16%，主要系公司

2022 年度收回金融资产投资款所致。

截至报告期期末，其他货币资金为存入证券账户的投资款。

截至报告期期末，货币资金所有权受限制的情况详见“第十节财务报告七、49、所有权或使用权受到限制的资产”。

2、交易性金融资产

单位：元

项目 期末余额 期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 113,267,441.78 311,544,406.57

其中：

其中：债务工具投资 98,622,557.78 31,903,834.70

权益工具投资 14,644,884.00 279,639,571.87

其他 1,000.00

其中：

其中：债务工具投资

其他

合计 113,267,441.78 311,544,406.57

其他说明：

交易性金融资产 2022 年 12月 31 日余额比 2021年 12 月 31 日余额减少 198,276,964.79 元，幅度为 63.64%，主要

系公司 2022 年度出售金融资产所致。

3、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额 期初余额

类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面价
金额 比例 金额 计提比例 账面价值 金额 比 金额 计提比 值
例 例

按单项计

提坏账准 858,742.81 6.23% 858,742.81 100.00% 2,621,132.61 9.20 2,621,132. 100.00

备的应收 % 61 %

账款

其中：
按组合计

提坏账准 12,929,195.05 93.77% 1,887,185.40 14.60% 11,042,009.65 25,854,226.73 90.8 2,197,283. 8.50% 23,656,9
备的应收 0% 75 42.98
账款
其中：

账龄组合 12,929,195.05 93.77% 1,887,185.40 14.60% 11,042,009.65 25,854,226.73 90.8 2,197,283. 8.50% 23,656,9
0% 75 42.98

合并范围
内关联方
组合

合计 13,787,937.86 100.00% 2,745,928.21 19.92% 11,042,009.65 28,475,359.34 100. 4,818,416. 16.92% 23,656,9
00% 36 42.98

按单项计提坏账准备：858,742.81

单位：元

名称 期末余额

账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由

单位一 269,100.00 269,100.00 100.00% 预计无法收回

单位二 213,422.96 213,422.96 100.00% 预计无法收回

单位三 110,000.13 110,000.13 100.00% 预计无法收回

单位四 94,751.92 94,751.92 100.00% 预计无法收回

单位五 70,567.80 70,567.80 100.00% 预计无法收回

单位六 68,500.00 68,500.00 100.00% 预计无法收回

单位七 32,400.00 32,400.00 100.00% 预计无法收回

合计 858,742.81 858,742.81

按组合计提坏账准备：1,887,185.40

单位：元

名称 期末余额

账面余额 坏账准备 计提比例

1 年以内（含 1 年） 8,765,310.10 438,265.52 5.00%

1-2 年（含 2 年） 2,662,692.46 266,269.24 10.00%

2-3 年（含 3 年） 421,056.51 210,528.26 50.00%

3 年以上 1,080,135.98 972,122.38 90.00%

合计 12,929,195.05 1,887,185.40

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用不适用

按账龄披露

单位：元

账龄 账面余额

1 年以内（含 1 年） 8,833,810.10

1 至 2 年 2,878,015.42

2 至 3 年 798,256.64

3 年以上 1,277,855.70

3 至 4 年 1,277,855.70

合计 13,787,937.86

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别 期初余额 本期变动金额 期末余额

计提 收回或转回 核销 其他

坏账准备 4,818,416.36 550,706.46 2,623,194.61 2,745,928.21

合计 4,818,416.36 550,706.46 2,623,194.61 2,745,928.21

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目 核销金额

实际核销的应收账款 2,623,194.61

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 坏账准备期末余额

的比例

单位一 4,534,766.77 32.89% 241,403.64

单位二 687,352.00 4.99% 45,378.40

单位三 642,361.25 4.66% 129,580.93

单位四 563,729.00 4.09% 38,924.30

单位五 553,830.00 4.02% 32,538.75

合计 6,982,039.02 50.65%

（5）其他说明

应收账款 2022 年 12月 31 日余额比 2021 年 12月 31 日余额减少 14,687,421.48 元，幅度为 51.58%，主要系公司

ATM 业务规模缩减，信用期内尚未收回的应收款项减少所致。

截至报告期期末，公司不存在因金融资产转移而终止确认的应收账款。

截至报告期期末，公司不存在转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。

截至报告期期末，公司不存在应收账款受到限制的情况。

截至报告期期末，应收账款余额中不存在应收持有公司 5%（含 5%）表决权股份的股东的款项，存在应收其他关联
方余额 6,515.26 元，详见“第十节财务报告十二、5””。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示

单位：元

账龄 期末余额 期初余额

金额 比例 金额 比例

1 年以内 20,804.84 98.67% 163,550.28 95.66%


1 至 2 年 7,411.53 4.34%

2 至 3 年 280.00 1.33%

合计 21,084.84 170,961.81

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

截至 2022 年 12月 31 日，公司按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 21,084.84 元，占预付款项期末

余额合计数的比例为 100.00%。

截至报告期期末，预付款项余额中不存在预付持有公司 5%（含 5%）表决权股份的股东或其他关联方的款项。

（3）其他说明

预付款项 2022 年 12月 31 日余额比 2021 年 12月 31 日减少 149,876.97 元，幅度为 87.67%，主要系公司 ATM 业务

规模缩减，预付采购款减少所致。
5、其他应收款

单位：元

项目 期末余额 期初余额

其他应收款 137,900,132.01 2,016,334.76

合计 137,900,132.01 2,016,334.76

（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

备用金 207,093.93 362,016.98

押金及保证金 28,000.00 744,028.00

往来款 1,464,000.00

股权转让款 137,700,000.00

合计 137,935,093.93 2,570,044.98

2）坏账准备计提情况

单位：元

第一阶段 第二阶段 第三阶段

坏账准备 未来 12 个月预 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计

期信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)

2022 年 1 月 1 日余额 553,710.22 553,710.22

2022 年 1 月 1 日余额在本期

本期转回 442,672.30 442,672.30

本期核销 76,076.00 76,076.00

2022 年 12 月 31 日余额 34,961.92 34,961.92

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用不适用

按账龄披露

单位：元

账龄 账面余额

1 年以内（含 1 年） 137,825,108.96

1 至 2 年 84,800.00

2 至 3 年 6,100.00

3 年以上 19,084.97

3 至 4 年 19,084.97

合计 137,935,093.93

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别 期初余额 本期变动金额 期末余额

计提 收回或转回 核销 其他

账龄组合 553,710.22 442,672.30 76,076.00 34,961.92

合计 553,710.22 442,672.30 76,076.00 34,961.92

4）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目 核销金额

实际核销的应收账款 76,076.00

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期 坏账准备期末余

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 额

比例

单位一 股权转让款 137,700,000.00 1 年以内 99.83%

单位二 备用金 60,000.00 1 至 2 年 0.04% 18,000.00

单位三 备用金 41,616.08 1 年以内 0.03% 4,161.61

单位四 备用金 38,703.06 1 年以内 0.03% 3,870.31

单位五 押金及保证金 20,000.00 1 至 2 年 0.01% 6,000.00

合计 137,860,319.14 99.94% 32,031.92

6）其他说明

其他应收款 2022 年 12月 31 日余额比 2021 年 12月 31 日余额增加 135,365,048.95 元，幅度为 5267.03%，主要系

2022 年度公司向广东南海产业集团有限公司转让佛山海晟金融租赁股份有限公司 9%股份的价款尚未全部收回所致。根
据合同约定，公司转让佛山海晟金融租赁股份有限公司 9%股份的价款分三期收取，第一期在股份交割日起 5 个工作日

内收款 168,300,000.00 元,第二期在首次划款日后 6 个月内收款 45,900,000.00 元，第三期在首次划款日后 12 个月内收款

91,800,000.00 元。截至 2022年 12 月 31 日，公司已按照合同约定进度收到第一期股权转让款 168,300,000.00 元，应收股

权转让款余额 137,700,000.00 元经评估不存在预期信用损失，无需计提坏账准备。

6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类

单位：元

期末余额 期初余额

项目 存货跌价准备或合同 存货跌价准备

账面余额 履约成本减值准备 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值

本减值准备

原材料 175,353.33 167,900.81 7,452.52 610,402.86 407,639.19 202,763.67

库存商品 186,802.93 172,605.91 14,197.02 186,002.93 77,328.08 108,674.85

发出商品 6,953.42 6,953.42 70,327.97 70,327.97

半成品 3,476,156.32 608,809.05 2,867,347.27 4,086,306.39 440,802.84 3,645,503.55

合计 3,845,266.00 949,315.77 2,895,950.23 4,953,040.15 925,770.11 4,027,270.04

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 407,639.19 132,161.02 371,899.40 167,900.81

库存商品 77,328.08 95,277.83 172,605.91

半成品 440,802.84 168,006.21 608,809.05

合计 925,770.11 395,445.06 371,899.40 949,315.77

公司于报告期期末对存货进行减值测试，根据成本与可变现净值孰低原则，按照成本高于可变现净值的金额计提了
存货跌价准备。
7、合同资产

单位：元

项目 期末余额 期初余额

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

质保金 2,008,950.00 200,895.00 1,808,055.00 2,003,174.36 100,158.72 1,903,015.64

合计 2,008,950.00 200,895.00 1,808,055.00 2,003,174.36 100,158.72 1,903,015.64

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用不适用
本期合同资产计提减值准备情况：

单位：元

项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因

质保金 100,736.28 1-2 年未收回

合计 100,736.28 ——


8、其他流动资产

单位：元

项目 期末余额 期初余额

待抵扣进项税 14,212,367.16 14,399,271.93

其他 2,530.77 2,530.77

合计 14,214,897.93 14,401,802.70

9、长期股权投资

单位：元

期初余 本期增减变动 期末余额 减值准

被投资单位 额（账 追加 减少 权益法下确认 其他综 其他权 宣告发放 计提 （账面价 备期末
面价 投资 投资 的投资损益 合收益 益变动 现金股利 减值 其他 值） 余额
值） 调整 或利润 准备

一、合营企业
二、联营企业
广州青创孵化

科技企业孵化 75,493.67 75,493.67

器有限公司

小计 75,493.67 75,493.67

合计 75,493.67 75,493.67

10、其他非流动金融资产

单位：元

项目 期末余额 期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 114,700,721.08 417,399,306.63

其中：债务工具投资

权益工具投资

指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

合计 114,700,721.08 417,399,306.63

其他说明：

其他非流动金融资产 2022 年 12 月 31 日余额较 2021 年 12 月 31 日余额减少 302,698,585.55 元，幅度为 72.52%。主

要系 2022 年度公司出售佛山海晟金融租赁股份有限公司股权所致。

11、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

适用 □不适用

单位：元

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 486,729,956.48 486,729,956.48


2.本期增加金额 309,949,990.62 309,949,990.62

（1）外购

（2）存货\固定资产\在建工程转入 309,949,990.62 309,949,990.62

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 796,679,947.10 796,679,947.10

二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 66,678,266.21 66,678,266.21

2.本期增加金额 30,725,551.42 30,725,551.42

（1）计提或摊销 18,098,187.77 18,098,187.77

（2）固定资产转入 12,627,363.65 12,627,363.65

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 97,403,817.63 97,403,817.63

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额 99,143.00 99,143.00

（1）计提 99,143.00 99,143.00

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 99,143.00 99,143.00

四、账面价值

1.期末账面价值 699,176,986.47 699,176,986.47

2.期初账面价值 420,051,690.27 420,051,690.27

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用不适用
（3）不存在未办妥产权证书的投资性房地产情况
其他说明：

投资性房地产 2022 年 12月 31日较 2021 年 12月 31 日账面价值增加 279,125,296.20 元，幅度为 66.45%，主要系公

司本期御银金融电子高新科技园达到预定可使用状态并已对外出租，由固定资产转入投资性房地产所致。

截至报告期期末，公司不存在未办妥产权证书的投资性房地产。

截至报告期期末，公司不存在投资性房地产所有权受到限制的情况。

公司于报告期期末对各项投资性房地产进行检查，对部分存在减值的投资性房地产计提减值准备。


12、固定资产

单位：元

项目 期末余额 期初余额

固定资产 55,017,807.85 108,127,758.42

合计 55,017,807.85 108,127,758.42

（1）固定资产情况

单位：元

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 ATM 柜员机 其他设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额 128,381,461.58 6,864,536.09 16,811,242.50 9,181,267.34 2,426,430.01 163,664,937.52

2.本期增加金额 246,541,970.60 4,223.30 214,050.01 415,190.21 247,175,434.12

（1）购置 4,223.30 214,050.01 38,345.12 256,618.43

（2）在建工程转入 246,541,970.60 376,845.09 246,918,815.69

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 309,949,990.62 4,535,504.22 165,043.27 314,650,538.11

（1）处置或报废 4,535,504.22 165,043.27 4,700,547.49

（2）转投资性房地产 309,949,990.62 309,949,990.62

4.期末余额 64,973,441.56 6,868,759.39 12,489,788.29 9,016,224.07 2,841,620.22 96,189,833.53

二、累计折旧

1.期初余额 22,578,085.66 5,770,713.58 15,760,289.52 6,490,828.17 2,009,526.08 52,609,443.01

2.本期增加金额 2,222,914.50 34,948.20 55,685.24 87.48 138,952.81 2,452,588.23

（1）计提 2,222,914.50 34,948.20 55,685.24 87.48 138,952.81 2,452,588.23

3.本期减少金额 12,627,363.65 4,133,987.19 165,043.27 16,926,394.11

（1）处置或报废 4,133,987.19 165,043.27 4,299,030.46

（2）转投资性房地产 12,627,363.65 12,627,363.65

4.期末余额 12,173,636.51 5,805,661.78 11,681,987.57 6,325,872.38 2,148,478.89 38,135,637.13

三、减值准备

1.期初余额 870,192.08 2,057,544.01 2,927,736.09

2.本期增加金额 108,652.46 108,652.46

（1）计提 108,652.46 108,652.46

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额 870,192.08 2,166,196.47 3,036,388.55

四、账面价值

1.期末账面价值 52,799,805.05 192,905.53 807,800.72 524,155.22 693,141.33 55,017,807.85

2.期初账面价值 105,803,375.92 223,630.43 1,050,952.98 632,895.16 416,903.93 108,127,758.42


（2）截至报告期末，公司不存在未办妥产权证书的固定资产情况

其他说明：

固定资产 2022 年 12月 31 日较 2021 年 12 月 31 日账面价值减少 53,109,950.57 元，幅度为 49.12%，主要系公司本期

对外出租房产增加所致。

截至报告期期末，公司不存在固定资产受到限制的情况。

公司于报告期期末对各项固定资产进行检查，对部分存在减值的固定资产计提减值准备。

13、在建工程

单位：元

项目 期末余额 期初余额

在建工程 6,273,524.10 221,603,806.41

合计 6,273,524.10 221,603,806.41

（1）在建工程情况

单位：元

项目 期末余额 期初余额

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

御银金融电子高新科技园 6,273,524.10 6,273,524.10 221,603,806.41 221,603,806.41

合计 6,273,524.10 6,273,524.10 221,603,806.41 221,603,806.41

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

本期 工程累 工 利息资 其中： 本期 资
项目名 预算数 期初余额 本期增加金 本期转入固 其他 期末余额 计投入 程 本化累 本期利 利息 金
称 额 定资产金额 减少 占预算 进 计金额 息资本 资本 来
金额 比例 度 化金额 化率 源

金
御银金 融
融电子 323,655,000 221,603,806 25,315,009. 246,918,815 76.29% 100 3,636,52 152,947. 4.21% 机
高新科 .00 .41 28 .69 % 2.04 13 构
技园 贷
款

御银金
融电子

高新科 11,000,000. 6,273,524.1 6,273,524. 57.03% 57.0 其
技园公 00 0 10 3% 他
寓装修
工程

合计 334,655,000 221,603,806 31,588,533. 246,918,815 6,273,524. 3,636,52 152,947. 4.21%

.00 .41 38 .69 10 2.04 13

（3）本期计提在建工程减值准备情况

其他说明：

在建工程 2022 年 12月 31 日较 2021 年 12 月 31 日账面价值减少 215,330,282.31 元，幅度为 97.17%，主要系本期御

银金融电子高新科技园已达到预定可使用状态转固所致。

截至报告期期末，公司在建工程未出现减值情形，无需计提减值准备。
14、无形资产
（1）无形资产情况

单位：元

项目 土地使用权 专利 非专利 软件系统 高尔夫球会籍 合计

权 技术

一、账面原值

1.期初余额 60,824,708.58 40,990,667.78 4,766,000.00 106,581,376.36

2.本期增加金额

（1）购置

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 60,824,708.58 40,990,667.78 4,766,000.00 106,581,376.36

二、累计摊销

1.期初余额 10,470,565.16 28,043,912.95 38,514,478.11

2.本期增加金额 1,232,796.60 99,991.23 1,332,787.83

（1）计提 1,232,796.60 99,991.23 1,332,787.83

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 11,703,361.76 28,143,904.18 39,847,265.94

三、减值准备

1.期初余额 12,675,988.66 1,447,698.11 14,123,686.77

2.本期增加金额 456,100.00 456,100.00

（1）计提 456,100.00 456,100.00

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 12,675,988.66 1,903,798.11 14,579,786.77

四、账面价值

1.期末账面价值 49,121,346.82 170,774.94 2,862,201.89 52,154,323.65

2.期初账面价值 50,354,143.42 270,766.17 3,318,301.89 53,943,211.48

（2）不存在未办妥产权证书的土地使用权情况
其他说明：

截至报告期期末，公司不存在未办妥产证证书的土地使用权。

截至报告期期末，公司不存在无形资产所有权受到限制的情况。

公司于报告期期末对各项无形资产进行检查，对部分存在减值的无形资产计提减值准备。

15、长期待摊费用

单位：元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

装修费 9,587,078.48 1,185,268.81 2,879,952.39 7,892,394.90

合计 9,587,078.48 1,185,268.81 2,879,952.39 7,892,394.90

16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

信用及资产减值准备 20,479,651.20 5,119,912.80 22,247,460.76 5,561,865.19

内部交易未实现利润 938,052.88 234,513.22 1,044,247.82 261,061.96

可抵扣亏损 24,203,516.92 6,050,879.23

交易性金融资产公允价值变动 252,928.85 63,232.21

非流动金融资产公允价值变动 77,468,000.00 19,367,000.00

合计 123,089,221.00 30,772,305.25 23,544,637.43 5,886,159.36

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

项目 期末余额 期初余额

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

交易性金融资产公允价值变动 752,538.20 188,134.55

非流动金融资产公允价值变动 18,552,221.28 4,638,055.32

合计 752,538.20 188,134.55 18,552,221.28 4,638,055.32

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

项目 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额

递延所得税资产 30,772,305.25 5,886,159.36

递延所得税负债 188,134.55 4,638,055.32

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 9,490,897.99 11,995,339.75

可抵扣亏损 132,822,258.11 251,124,218.95

合计 142,313,156.10 263,119,558.70

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份 期末金额 期初金额 备注

2022 年 3,027,598.05

2023 年 28,967,567.66 33,307,871.62

2024 年 31,118,655.76 31,360,521.22

2025 年 14,410,214.33 17,831,252.89

2026 年 44,972,138.93 120,077,315.34

2027 年 13,353,681.43 15,683,960.06

2028 年 29,835,699.77

合计 132,822,258.11 251,124,218.95

17、其他非流动资产

单位：元

项目 期末余额 期初余额

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

预付工程款 419,116.61 419,116.61 327,991.71 327,991.71

合计 419,116.61 419,116.61 327,991.71 327,991.71

18、应付账款
（1）应付账款列示

单位：元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内（含 1 年） 12,889,185.60 14,743,132.61

1-2 年（含 2 年） 4,142,009.83 1,431,219.50

2-3 年（含 3 年） 521,640.75 39,032.20

3 年以上 1,635,832.64 1,639,768.10

合计 19,188,668.82 17,853,152.41

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位：元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

单位一 3,167,635.70 未结清

单位二 1,633,027.08 未结清

合计 4,800,662.78

19、预收款项
（1）预收款项列示

单位：元

项目 期末余额 期初余额

预收租金款 675,147.43 1,222,220.96

合计 675,147.43 1,222,220.96

20、合同负债

单位：元

项目 期末余额 期初余额

预收合同款 14,661.53 1,103,827.85

合计 14,661.53 1,103,827.85

21、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示

单位：元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 2,084,190.04 11,858,572.83 13,141,723.84 801,039.03

二、离职后福利-设定提存计划 70,342.35 827,311.77 889,622.13 8,031.99

三、辞退福利 1,522,095.55 1,522,095.55

合计 2,154,532.39 14,207,980.15 15,553,441.52 809,071.02

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴 2,002,559.53 11,015,147.78 12,227,364.91 790,342.40

2、职工福利费 38,680.45 38,680.45

3、社会保险费 34,865.51 465,038.53 489,787.41 10,116.63

其中：医疗保险费 33,262.75 453,183.05 476,785.30 9,660.50

工伤保险费 577.78 10,368.16 10,826.15 119.79

生育保险费 1,024.98 1,487.32 2,175.96 336.34

4、住房公积金 46,765.00 278,846.00 325,031.00 580.00

5、工会经费和职工教育经费 60,860.07 60,860.07

合计 2,084,190.04 11,858,572.83 13,141,723.84 801,039.03

（3）设定提存计划列示

单位：元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 68,328.66 795,040.94 855,942.60 7,427.00

2、失业保险费 2,013.69 32,270.83 33,679.53 604.99

合计 70,342.35 827,311.77 889,622.13 8,031.99

其他说明：

应付职工薪酬 2022 年 12月 31日余额比 2021 年 12月 31 日余额减少 1,345,461.37 元，幅度为 62.45%，主要是本期

公司 ATM 业务规模缩减，人员数量减少所致。
22、应交税费

单位：元

项目 期末余额 期初余额

增值税 501,443.27 44,255.92


企业所得税 4,914,563.73 60,238.86

个人所得税 54,832.76 53,931.74

城市维护建设税 25,553.36 67,198.32

教育费附加及地方教育附加 18,157.94 47,998.73

印花税 19,534.37 60,557.50

房产税 1,010,714.91 1,180,419.49

合计 6,544,800.34 1,514,600.56

23、其他应付款

单位：元

项目 期末余额 期初余额

其他应付款 12,181,140.50 10,888,689.04

合计 12,181,140.50 10,888,689.04

（1）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目 期末余额 期初余额

押金及保证金 9,101,934.52 6,780,334.62

往来款 2,517,154.08 2,610,899.60

预提费用 267,548.00 294,240.91

工程款 862,356.21

其他 294,503.90 340,857.70

合计 12,181,140.50 10,888,689.04

其他说明：

截至报告期末，其他应付款余额中不存在应付持有公司 5%（含 5%）表决权股份的股东款项，存在应付其他关联方
的款项 42,849.70 元，详见“第十节财务报告十二、5”。
24、其他流动负债

单位：元

项目 期末余额 期初余额

待转销项税额 2,075,228.34 2,303,800.95

短期租赁款 3,886,608.00 7,720,970.92

合计 5,961,836.34 10,024,771.87

25、长期借款
（1）长期借款分类

单位：元

项目 期末余额 期初余额

抵押并保证借款 71,000,000.00

合计 71,000,000.00

26、股本

单位：元

期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 761,191,294.00 761,191,294.00

27、资本公积

单位：元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢 28,845,003.28 1,434,285.72 30,279,289.00
价）

其他资本公积 834,544.00 834,544.00

合计 29,679,547.28 1,434,285.72 31,113,833.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期增加的资本溢价（股本溢价）系本公司控股股东控股子公司广州专驾汽车融资租赁有限公司向本公司采购租赁
服务所支付的对价，由于该款项属于 2022 年偶然性关联交易，公司将该笔收入按股东捐赠计入资本公积。
28、其他综合收益

单位：元

本期发生额

减：前期计 减：前期计 减：所 税后归

项目 期初余额 本期所得税 入其他综合 入其他综合 得税费 税后归属于 属于少 期末余额
前发生额 收益当期转 收益当期转 用 母公司 数股东

入损益 入留存收益

二、将重

分类进损 -39,378.35 167,281.59 167,281.59 127,903.24
益的其他
综合收益

外币

财务报表 -39,378.35 167,281.59 167,281.59 127,903.24
折算差额

其他综合 -39,378.35 167,281.59 167,281.59 127,903.24
收益合计
29、盈余公积

单位：元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 84,580,328.22 5,243,574.53 89,823,902.75

任意盈余公积 1,322,286.97 1,322,286.97

合计 85,902,615.19 5,243,574.53 91,146,189.72

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期增加的盈余公积系按公司法规定提取的法定盈余公积。

30、未分配利润

单位：元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 758,978,811.63 828,351,976.86

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -1,428,075.17

调整后期初未分配利润 757,550,736.46 828,351,976.86

加：本期归属于母公司所有者的净利润 54,166,778.27 -63,189,327.46

减：提取法定盈余公积 5,243,574.53

应付普通股股利 7,611,912.94 7,611,912.94

期末未分配利润 798,862,027.26 757,550,736.46

31、营业收入和营业成本

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

收入 成本 收入 成本

主营业务 65,846,813.91 29,171,843.39 69,956,896.55 33,879,798.72

其他业务 2,210,512.40 473,262.31 15,928,359.36 4,951,842.88

合计 68,057,326.31 29,645,105.70 85,885,255.91 38,831,641.60

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是否
其他说明：

（1）业务分产品明细

本期发生额 上期发生额

项目

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

主营业务收入 65,846,813.91 29,171,843.39 69,956,896.55 33,879,798.72

其中：ATM 销售 367,453.44 247,764.26 1,578,554.83 1,118,313.93

ATM 合作运营 1,579,573.30 277,140.37 2,486,749.29 1,553,383.55

融资租赁 2,773,295.92

ATM 技术、金融服务 9,914,296.37 5,696,636.85 23,907,718.59 14,277,884.34

经营租赁 53,985,490.80 22,950,301.91 39,210,577.92 16,930,216.90

其他业务收入 2,210,512.40 473,262.31 15,928,359.36 4,951,842.88

合计 68,057,326.31 29,645,105.70 85,885,255.91 38,831,641.60

（2）业务分地区


本期发生额 上期发生额

地区名称

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

广州地区 52,156,508.06 22,167,706.89 41,137,595.39 16,878,552.72

广东省(除广州)地区 1,690,973.44 910,672.03 9,617,676.80 5,164,578.33

广东省外地区 14,209,844.81 6,566,726.78 35,129,983.72 16,788,510.55

合计 68,057,326.31 29,645,105.70 85,885,255.91 38,831,641.60

（3）公司前五名客户的营业收入情况

客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)

第一名 7,984,262.15 11.73%

第二名 7,747,214.72 11.38%

第三名 7,383,184.68 10.85%

第四名 3,378,472.36 4.96%

第五名 2,884,291.28 4.24%

合计 29,377,425.19 43.16%

32、税金及附加

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

城市维护建设税 234,692.38 211,538.27

教育费附加 130,340.73 149,489.16

房产税 8,351,896.41 5,936,059.77

土地使用税 160,279.16 202,864.16

车船使用税 38,730.00 32,960.00

印花税 145,390.53 162,652.20

合计 9,061,329.21 6,695,563.56

其他说明：

税金及附加 2022 年度比 2021年度增加 2,365,765.65 元，幅度为 35.33%，主要系本期御银金融电子高新科技园已达

到预定可使用状态转固增加房产税所致。
33、销售费用

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

工资福利费 242,063.54 714,502.39

经营办公费 2,610.28 940,998.03

市场服务费 1,850,173.49 10,730,150.60

其他 343,985.22 215,666.95

合计 2,438,832.53 12,601,317.97

其他说明：

销售费用 2022 年度比 2021 年度减少 10,162,485.44 元，幅度为 80.65%，主要系 ATM 业务规模缩减，职工薪酬、市

场服务费减少所致。

34、管理费用

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

工资劳务费 11,140,307.80 20,312,022.45

折旧摊销费 3,746,831.85 3,171,756.34

咨询费 5,374,637.83 2,960,440.41

维修费 446,239.37 637,474.06

差旅费 380,187.55 2,674,539.78

水电费及物业管理费 1,124,055.03 952,041.08

招待费 227,713.02 1,012,597.67

办公费 555,872.44 1,330,792.62

其他 250,131.25 1,931,382.31

合计 23,245,976.14 34,983,046.72

其他说明：

管理费用 2022 年度比 2021 年度减少 11,737,070.58 元，幅度为 33.55%，主要系 ATM 业务规模缩减，职工薪酬、差

旅费等费用减少导致。
35、研发费用

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

工资福利及劳务费 7,704,448.20

机物料消耗 183,405.71

折旧及摊销 863,267.44

其他费用 394,566.71

合计 9,145,688.06

其他说明：

研发费用 2022 年度比 2021 年度减少 9,145,688.06 元，幅度为 100.00%，主要系 ATM 业务规模缩减，本期未发生研

发活动所致。
36、财务费用

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

手续费 65,511.85 88,626.30

利息支出 2,720,747.45

减：利息收入 310,952.33 167,572.25

汇兑损益 -833,311.33 444,257.90

其他

合计 -1,078,751.81 3,086,059.40

其他说明：

财务费用 2022 年度较 2021 年度减少 4,164,811.21 元，幅度为 134.96%，主要系证券融资融券和融资租赁的利息支出
减少所致。

37、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额

政府补助 81,114.89 467,489.65

增值税即征即退 106,194.63

进项税加计抵减 681,557.19

增值税减免 99,849.13

个税手续费 43,775.86 4,348.17

合计 1,012,491.70 471,837.82

38、投资收益

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 75,493.67

交易性金融资产在持有期间的投资收益 8,492,610.41 3,216,654.35

处置交易性金融资产取得的投资收益 -41,124,321.30 -51,687,275.98

其他非流动金融资产在持有期间的现金股利 11,203,594.07 762,599.85

处置其他非流动金融资产取得的投资收益 139,641,510.15

合计 118,288,887.00 -47,708,021.78

其他说明：

投资收益 2022 年度较 2021 年度增加 165,996,908.78 元，幅度为 347.94%，主要系是 2022年度出售佛山海晟金融租

赁股份有限公司股权所致。
39、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

交易性金融资产 3,474,774.15 -11,180,082.40

按公允价值计量的其他非流动金融资 -97,698,585.55 30,513,604.16
产

合计 -94,223,811.40 19,333,521.76

其他说明：

公允价值变动收益 2022 年度较 2021 年度减少 113,557,333.16 元，幅度为 587.36%，主要是 2022 年度出售金融资产

和确认前海股权交易中心（深圳）有限公司、上海博科资讯股份有限公司公允价值变动损失所致。
40、信用减值损失

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

其他应收款坏账损失 442,672.30 691,068.75

长期应收款坏账损失 3,792,965.22

应收账款坏账损失 -550,706.46 -2,299,488.83

合计 -108,034.16 2,184,545.14

其他说明：


信用减值损失 2022 年较 2021年减少 2,292,579.30 元，幅度为 104.95%，主要是 2022 年度无长期应收款坏账损失所

致。
41、资产减值损失

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 -395,445.06 -901,340.84

四、投资性房地产减值损失 -99,143.00

五、固定资产减值损失 -108,652.46 -978,658.38

十、无形资产减值损失 -456,100.00

十二、合同资产减值损失 -100,736.28 -100,158.72

合计 -1,160,076.80 -1,980,157.94

42、资产处置收益

单位：元

资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额

持有待售资产或处置组的处置利得

非流动资产处置利得 417,094.24 -450,845.26

非货币性资产交换利得

其他 103,286.72

合计 520,380.96 -450,845.26

43、营业外收入

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金
额

违约金 598,120.61 862,499.55 598,120.61

其他 120,900.09 1,461,882.78 120,900.09

合计 719,020.70 2,324,382.33 719,020.70

其他说明：

营业外收入 2022 年度较 2021 年度减少 1,605,361.63 元，幅度为 69.07%，主要系核销无需支付的应付款项减少所致。
44、营业外支出

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额

非流动资产报废损失合计 29,745.64 2,027,809.76 29,745.64

其中：固定资产报废损失 29,745.64 2,027,809.76 29,745.64

材料、旧机报废损失 3,358,400.48

滞纳金 315.22

其他 19,260.36 233,130.92 19,260.36

合计 49,006.00 5,619,656.38 49,006.00

其他说明：

营业外支出 2022 年度较 2021年度减少 5,570,650.38 元，幅度为 99.13%，主要系资产、材料、旧机报废损失减少所

致。

45、所得税费用
（1）所得税费用表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 4,913,974.93

递延所得税费用 -29,336,066.66 12,286,871.75

合计 -24,422,091.73 12,286,871.75

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目 本期发生额

利润总额 29,744,686.54

按法定/适用税率计算的所得税费用 7,436,171.64

子公司适用不同税率的影响 -819,029.59

非应税收入的影响 -2,869,646.72

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 878,911.25

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -32,157,011.05

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 3,108,512.74

对期初递延所得税的调整影响

所得税费用 -24,422,091.73

46、其他综合收益
详见第十节财务报告七、28。
47、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

政府补助 81,114.89 471,837.82

利息收入 310,952.33 167,572.25

往来款 3,511,193.88 17,095,359.37

合计 3,903,261.10 17,734,769.44

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

期间费用 10,922,429.68 22,297,872.65

营业外支出 19,260.36 233,446.14

往来款 16,036,531.64

合计 10,941,690.04 38,567,850.43

（3）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

收到股东捐赠 1,434,285.72

合计 1,434,285.72

（4）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

融资租入支付的现金 2,820,437.93

合计 2,820,437.93

48、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量

净利润 54,166,778.27 -63,189,327.46

加：资产减值准备 1,160,076.80 1,980,157.94

信用减值损失 108,034.16 -2,184,545.14

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 20,550,776.00 16,938,049.97

使用权资产折旧

无形资产摊销 1,332,787.83 1,360,539.51

长期待摊费用摊销 2,879,952.39 2,598,676.10

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -520,380.96 450,845.26

固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 29,745.64 2,027,809.76

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 94,223,811.40 -19,333,521.76

财务费用（收益以“－”号填列） -260,977.86 2,720,747.45

投资损失（收益以“－”号填列） -118,288,887.00 47,708,021.78

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -24,886,145.89 10,963,871.53

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -4,449,920.77 3,747,809.11

存货的减少（增加以“－”号填列） 735,874.75 22,297,537.26

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 12,681,086.43 18,752,808.58

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -3,791,222.66 -38,055,435.73

其他

经营活动产生的现金流量净额 35,671,388.53 8,784,044.16

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 480,372,062.73 160,036,927.72

减：现金的期初余额 160,036,927.72 119,679,333.06

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 320,335,135.01 40,357,594.66

（2）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 480,372,062.73 160,036,927.72

其中：库存现金 109,540.30 264,230.66

可随时用于支付的银行存款 443,950,762.65 142,898,092.66

可随时用于支付的其他货币资金 36,311,759.78 16,874,604.40

三、期末现金及现金等价物余额 480,372,062.73 160,036,927.72

49、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 400.00 证券户交易保证金

合计 400.00

50、外币货币性项目
（1）外币货币性项目

单位：元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

货币资金

其中：美元 850,638.77 6.96 5,924,358.78

欧元

港币 1,361.72 0.89 1,216.38

合计 852,000.49 5,925,575.16

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用不适用
51、政府补助
（1）政府补助基本情况

单位：元

种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额

与资产相关的政府补助 递延收益

与收益相关的政府补助 81,114.89 其他收益 81,114.89

合计 81,114.89 81,114.89

（2）政府补助退回情况

□适用不适用

八、合并范围的变更

1、本报告期未发生非同一控制下企业合并。

2、本报告期未发生同一控制下企业合并。

3、本报告期未发生反向购买。

4、本报告期未发生处置子公司情况。

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

新设子公司

子公司名称 变动原因

广州御弘信息科技有限公司 新设成立

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式
直接 间接

广州御新软件有限公司 广州 广州市天河区高唐路 234 号 902 房 商务服务业 100.00% 直接设立

广州御银智能科技有限公司 广州 广州市黄埔区瑞发路 12 号自编四 批发业 80.00% 20.00% 直接设立
栋第二层

御银（中国）科技国际有限公司 维尔京群岛 维尔京群岛 贸易 100.00% 直接设立

广州御银自动柜员机科技有限公司 广州 广州市萝岗区瑞发路 12 号自编一 研究和试验 100.00% 直接设立
栋首层 发展

广州御银信息科技有限公司 广州 广州市天河区高唐路 234 号 902 房 商务服务业 100.00% 直接设立

北京御新智合科技有限公司 北京 北京市西城区西直门外大街 18号 科技推广和 100.00% 直接设立
楼 5 层 6 单元 603-5 应用服务业

北京御新赢创科技有限公司 北京 北京市西城区西直门外大街 18号 科技推广和 100.00% 直接设立
楼 5 层 6 单元 603-6 应用服务业

北京御新科技有限公司 北京 北京市西城区西直门外大街 18号 科技推广和 100.00% 直接设立
楼 5 层 6 单元 603-4 应用服务业

广东小炬人创业园有限公司 广州 广州市黄埔区瑞发路 12 号自编一 房地产业 100.00% 直接设立
栋首层（仅限办公）

北京天成智合科技有限公司 北京 北京市西城区西直门外大街 18号 科技推广和 100.00% 直接设立


楼 5 层 6 单元 605-1 应用服务业

广州御联软件有限公司 广州 广州市黄埔区瑞发路 12 号自编二 软件和信息 100.00% 直接设立
栋第二层 技术服务业

广州十方软件科技有限公司 广州 广州市天河区高唐路 234 号 802 房 软件和信息 100.00% 直接设立
（仅限办公） 技术服务业

广州同位素智能科技有限公司 广州 广州市天河区高唐路 234 号 902 房 科技推广和 82.33% 17.67% 直接设立
（仅限办公用途） 应用服务业

广州御商信息科技有限公司 广州 广州市天河区高唐路 234 号 802 房 软件和信息 100.00% 直接设立
（仅限办公） 技术服务业

北京市西城区西直门外大街 18号 科技推广和 同一控制
北京广粤科技有限公司 北京 楼 5 层 6 单元 603-3 应用服务业 100.00% 下企业合
并

广州御泰信息科技有限公司 广州 广州市天河区高唐路 234 号 802 房 零售业 100.00% 直接设立

广州御银金融电子设备有限公司 广州 广州高新技术产业开发区瑞发路 12 专用设备制 100.00 直接设立
号自编一栋第三层 造业 %

广州御银自动柜员机技术有限公司 广州 广州市萝岗区瑞发路 12 号自编一 专用设备制 100.00 直接设立
栋首层 造业 %

广州御弘信息科技有限公司 广州 广州市天河区高唐路 234 号 802 房 商务服务业 100.00 直接设立
%

御银科技(香港)有限公司 中国香港 中国香港 贸易 100.00 直接设立
%

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

合营企业：

下列各项按持股比例计算的合计数

联营企业：

投资账面价值合计 75,493.67 21,395.59

下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润 75,493.67 21,395.59

--综合收益总额 75,493.67 21,395.59

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格

风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行

情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，

涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是

否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会

通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行

定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。

本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行

业、特定地区或特定交易对手的风险。

(一) 信用风险


信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。

本公司信用风险主要产生于货币资金、应收账款和其他应收款等，于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已
代表其最大信用风险敞口；

本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司
认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。

此外，对于应收账款、其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、
从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司
会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式， 以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

(二) 流动性风险

流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监
控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充 足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满
足短期和长期的资金需求。

(三) 市场风险

金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、
利率风险和其他价格风险。

1.利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主
要来源于银行长短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障
银行授信额度充足，满足公司各类融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波
动风险。

2.汇率风险

汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公司还可能签署远期
外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
3.其他价格风险

其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风
险。

本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

期末公允价值

项目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允 合计

价值计量 价值计量 价值计量

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

（一）交易性金融资产 14,644,884.00 98,622,557.78 113,267,441.78


1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 14,644,884.00 98,622,557.78 113,267,441.78

（1）债务工具投资 98,622,557.78 98,622,557.78

（2）权益工具投资 14,644,884.00 14,644,884.00

（二）其他非流动金融资产 114,700,721.08 114,700,721.08

1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 114,700,721.08 114,700,721.08

（1）权益工具投资 114,700,721.08 114,700,721.08

持续以公允价值计量的资产总额 14,644,884.00 98,622,557.78 114,700,721.08 227,968,162.86

二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

公司持有的交易性金融资产中的上市公司股票投资，年末公允价值按资产负债表日公开交易市场的收盘价确定。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

项目 期末公允价值 估值技术 重要参数

定性信息 定量信息

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 98,622,557.78 市场法 非活跃市场相 资产负债表

——基金、理财产品 同资产的报价 日单位净值

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

持续第三层次公允价值计量的其他非流动金融资产系本公司持有的非上市公司权益投资。

本公司获取被投资企业的财务报表、年度审计报告、资产评估报告等，考虑被投资企业经营环境和经营情况、财务
状况，以被投资企业的期末净资产和评估价值为基础确定期末公允价值。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见第十节财务报告九、在其他主体中的权益。
2、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见第十节财务报告九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系

广州青创科技企业孵化器有限公司 本公司参股的企业

3、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

广州杰萃投资有限公司 本公司控股股东控股公司

广州智萃电子科技有限公司 本公司控股股东控股公司

广州智萃信息科技有限公司 本公司控股股东控股公司

广州粤心安物业管理有限公司 本公司控股股东控股公司的控股子公司


广州青创科技企业孵化器有限公司 本公司参股的企业

广州专驾汽车融资租赁有限公司 本公司控股股东控股公司的控股子公司

杨文江 公司控股股东

谭骅 关键管理人员

陈国军 关键管理人员

梁晓芹 关键管理人员

李克福 关键管理人员

周用芳 关键管理人员

张华 关键管理人员

梁行 关键管理人员

刘国常 关键管理人员

张成虎 关键管理人员

邱淼 关键管理人员

石水平 关键管理人员

其他说明：独立董事刘国常任期届满，已于 2023 年 1 月离任，由石水平担任新的独立董事。
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

广州粤心安物业管理有限公司 接受劳务 402,804.62 1,000,000.00 否 789,516.42

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

广州智萃信息科技有限公司 出售办公用品 2,566.38

广州粤心安物业管理有限公司 出售车辆 4,424.78

（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：

单位：元

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

广州青创科技企业孵化器有限公司 房屋建筑物 687,097.55 658,220.17

广州粤心安物业管理有限公司 水电费 3,393.11 2,847.33

广州杰萃投资有限公司 房屋建筑物 902,182.99 271,430.85

广州专驾汽车融资租赁有限公司 房屋建筑物 1,434,390.43

广州智萃电子科技有限公司 房屋建筑物 51,374.64

关联租赁情况说明

本期关联交易包括本公司控股股东控股子公司广州专驾汽车融资租赁有限公司向本公司采购租赁服务所支付的对价
1,434,285.72 元，由于该款项属于 2022 年偶然性关联交易，公司将该笔收入按股东捐赠计入资本公积。
（3）关键管理人员报酬

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员薪酬 2,219,980.00 2,890,206.00

5、关联方应收应付款项
（1）应收项目

单位：元

项目名称 关联方 期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账款 广州杰萃投资有限公司 2,651.28 132.56 397.53 19.88

应收账款 广州青创科技企业孵化器有限公司 3,863.98 193.20 503.14 25.16

其他应收款 张成虎 8,847.03 7,962.33 9,330.03 8,397.03

（2）应付项目

单位：元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

其他应付款 广州粤心安物业管理有限公司 42,849.70 64,507.72

十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

报告期内，公司不存在需披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项

报告期内，公司不存在需披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。


十五、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

单位：元

拟分配的利润或股利 0.00

经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00

利润分配方案 拟不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本

2、其他资产负债表日后事项说明

公司 2023 年 3 月 10 日召开的第七届董事会第十次会议审议通过了《关于全资子公司出售资产的议案》，公司全资子

公司北京御新科技有限公司拟将位于北京市顺义区丽来花园四区 150 号楼－1 至 3 层的一套房产出售给自然人颜玮女士，

交易价格为人民币 2,750.00 万元。本次股权转让事项不构成关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规

定的重大资产重组。根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等规定，本次事项在董事会审批权限范围内，

无需提交公司股东大会审议。

公司 2023 年 3 月 29 日召开的第七届董事会第十一次会议审议通过了《关于全资子公司出售资产的议案》，公司全资

子公司北京御新赢创科技有限公司拟将位于北京市顺义区丽来花园四区 149 号楼-1 至 3 层的一套房产出售给自然人张瑾

女士，交易价格为人民币 2,730.00 万元。本次股权转让事项不构成关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办

法》规定的重大资产重组。根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等规定，本次事项在董事会审批权限

范围内，无需提交公司股东大会审议。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元

会计差错更正 处理程序 受影响的各个比较 累积影响数
的内容 期间报表项目名称

重分类 1 年期 公司 2021 年度执行新租赁准则时，未将租赁应付款列报于租赁负债，现对其 应付账款 -7,720,970.92
租赁负债到其 进行调整。

他流动负债 其他流动负债 7,720,970.92

重分类预收租 公司 2021 年度财务报表将预收客户的租赁款列报于合同负债，租赁业务不适 合同负债 -1,222,220.96
赁款至预收款 用收入准则，应将收取的租赁款列报于预收款项。

项 预收款项 1,222,220.96

重分类挂账不 营业成本 155,902.23
当的期间费用 公司 2021 年度财务报表存在期间费用和营业成本列报混淆的情况，现对其进 管理费用 -1,295,902.23
和营业成本 行调整。 销售费用 1,140,000.00

对水电费收入 公司 2021 年度财务报表对代收代缴的水电费收入按总额法进行列报，现对其 营业收入 -3,642,986.40
按净额法调整 进行调整。 营业成本 -3,642,986.40

管理费用 5,204,173.81
调整离职补偿 公司 2021 年度财务报表对离职补偿金按受益对象分配入当期损益，未全部计 销售费用 -339,483.33
金 入当期管理费用，现对其进行调整 研发费用 -3,724,804.28
营业成本 -1,139,886.20


调整暂估工程 公司 2021 年度财务报表未按已结算金额对已竣工结算的暂估工程进行调整， 其他应付款 -2,441,973.13
款 现对其进行调整。 投资性房地产 -2,441,973.13

应收账款 548,892.96
预付款项 -5,002.26
存货 -903,862.29
应付账款 1,973,232.43
其他应付款 -988,084.30
合同负债 -194,628.19
应交税费 44,255.92
调 整 跨 期 收 公司 2021 年度财务报表存在收入、成本和费用跨期的情况，现对其进行调 应付职工薪酬 -340,698.32
入、成本费用 整。 营业收入 64,865.49
营业成本 1,963,618.17
管理费用 -407,981.11
销售费用 232,351.65
研发费用 -118,874.79
财务费用 200,300.25
营业外收入 862,499.55
资产处置收益 88,000.00

调整不需纳税 公司子公司广州御联软件有限公司 2020 年度汇算清缴后（2021 年度完成）确 应交税费 -2,424,808.89
所得税费用 认享受软件企业的两免三减半政策，公司未对不需要缴纳的所得税调整，现对 所得税费用 -2,424,808.89
其进行调整。

调整递延所得 公司子公司广州御新软件有限公司和广州御银自动柜员机科技有限公司于 所得税费用 2,998,834.93
税资产 2021 年度错误预计未来很可能产生足够的应纳税所得额而确认递延所得税资 递延所得税资产 -2,998,834.93
产，现对其进行调整。

调整递延所得 递延所得税资产 985,978.66
税资产和递延 公司 2021 年度将不同主体的递延所得税资产和递延所得税负债互抵，不同主

所得税负债互 体之间的递延所得税资产和递延所得税负债不得互抵，现对其进行调整。 递延所得税负债 985,978.66
抵

合同资产 2,003,174.36
重分类应收质 应收账款坏账准备 -100,158.72
保金至合同资 公司 2021 年度将质保金在应收账款核算，未重分类至合同资产，现对其进行 资产减值损失 -100,158.72
产 调整。 应收账款 -2,003,174.36
合同资产减值准备 100,158.72
信用减值损失 100,158.72

2、分部信息

（1）其他说明

公司不存在独立承担不同于其他组成部分风险和报酬、可区分的业务分部或区域分部。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元


期末余额 期初余额

类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

金额 比例 金额 计提比 账面价值 金额 比例 金额 计提 账面价值
例 比例

按单项计提 100.00 1,287,40 100.0

坏账准备的 858,742.81 5.20% 858,742.81 % 1,287,408.11 4.11% 8.11 0%

应收账款
其中：

按组合计提 94.80 95.89 1,141,43 28,862,25
坏账准备的 15,656,758.81 % 350,178.10 2.24% 15,306,580.71 30,003,695.18 % 6.58 3.80% 8.60
应收账款
其中：

账龄组合 4,500,498.37 27.25 350,178.10 7.78% 4,150,320.27 17,715,661.42 56.62 1,141,43 6.44% 16,574,22
% % 6.58 4.84

合并范围内 11,156,260.44 67.55 11,156,260.44 12,288,033.76 39.27 12,288,03
关联方 % % 3.76

合计 16,515,501.62 100.0 1,208,920.91 7.32% 15,306,580.71 31,291,103.29 100.0 2,428,84 7.76% 28,862,25
0% 0% 4.69 8.60

按单项计提坏账准备：858,742.81

单位：元

名称 期末余额

账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由

单位一 269,100.00 269,100.00 100.00% 预计无法收回

单位二 213,422.96 213,422.96 100.00% 预计无法收回

单位三 110,000.13 110,000.13 100.00% 预计无法收回

单位四 94,751.92 94,751.92 100.00% 预计无法收回

单位五 70,567.80 70,567.80 100.00% 预计无法收回

单位六 68,500.00 68,500.00 100.00% 预计无法收回

单位七 32,400.00 32,400.00 100.00% 预计无法收回

合计 858,742.81 858,742.81

按组合计提坏账准备：350,178.10

单位：元

名称 期末余额

账面余额 坏账准备 计提比例

1 年以内（含 1 年） 2,652,480.67 132,624.03 5.00%

1-2 年（含 2 年） 1,786,164.84 178,616.48 10.00%

2-3 年（含 3 年） 41,824.96 20,912.48 50.00%

3 年以上 20,027.90 18,025.11 90.00%

合计 4,500,498.37 350,178.10

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□适用不适用

按账龄披露

单位：元

账龄 账面余额

1 年以内（含 1 年） 11,543,661.15

1 至 2 年 4,335,067.76

2 至 3 年 419,025.09

3 年以上 217,747.62


3 至 4 年 217,747.62

合计 16,515,501.62

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别 期初余额 本期变动金额 期末余额

计提 收回或转回 核销 其他

坏账准备 2,428,844.69 69,546.33 1,289,470.11 1,208,920.91

合计 2,428,844.69 69,546.33 1,289,470.11 1,208,920.91

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目 核销金额

实际核销的应收账款 1,289,470.11

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 坏账准备期末余额

的比例

单位一 9,971,346.33 60.38%

单位二 1,094,400.00 6.63%

单位三 563,729.00 3.41% 38,924.30

单位四 560,680.25 3.39% 56,068.03

单位五 429,978.00 2.60% 24,900.00

合计 12,620,133.58 76.41%

（5）其他说明

应收账款 2022 年 12月 31 日余额比 2021 年 12月 31 日余额减少 14,775,601.67 元，幅度为 47.22%，主要系公司

ATM 业务规模缩减，信用期内尚未收回的应收款项减少所致。

截至报告期期末，公司不存在因金融资产转移而终止确认的应收账款。

截至报告期期末，公司不存在转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。

截至报告期期末，公司不存在应收账款受到限制的情况。

截至报告期期末，应收账款余额中不存在应收持有公司 5%（含 5%）表决权股份的股东的款项，存在应收合并范围
内关联方余额 11,156,260.44 元，应收其他关联方余额 3,863.98 元。
2、其他应收款

单位：元

项目 期末余额 期初余额

其他应收款 341,538,222.02 63,896,449.59

合计 341,538,222.02 63,896,449.59

（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

备用金 117,901.05 251,091.83

股权转让款 137,700,000.00

押金及保证金 20,000.00 20,000.00

合并范围内关联方 203,722,898.24 63,527,229.84

往来款 202,689.04

合计 341,560,799.29 64,001,010.71

2）坏账准备计提情况

单位：元

第一阶段 第二阶段 第三阶段

坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计

信用损失 损失(未发生信用减值) 损失(已发生信用减值)

2022 年 1 月 1 日余额 104,561.12 104,561.12

2022 年 1 月 1 日余额在本期

本期转回 5,907.85 5,907.85

本期核销 76,076.00 76,076.00

2022 年 12 月 31 日余额 22,577.27 22,577.27

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用不适用
按账龄披露

单位：元

账龄 账面余额

1 年以内（含 1 年） 317,944,062.48

1 至 2 年 634,416.33

2 至 3 年 21,564,951.83

3 年以上 1,417,368.65

3 至 4 年 1,417,368.65

合计 341,560,799.29

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别 期初余额 本期变动金额 期末余额

计提 收回或转回 核销 其他

账龄组合 104,561.12 5,907.85 76,076.00 22,577.27

合计 104,561.12 5,907.85 76,076.00 22,577.27


4）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目 核销金额

实际核销的其他应收款 76,076.00

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 坏账准备期末

额合计数的比例 余额

单位一 合并范围内关联方 175,219,400.00 1 年以内 51.30%

单位二 股权转让款 137,700,000.00 1 年以内 40.31%

单位三 合并范围内关联方 21,970,000.00 1-3 年 6.43%

单位四 合并范围内关联方 4,702,112.34 1 年以内 1.38%

单位五 合并范围内关联方 1,418,857.97 3 年以上 0.42%

合计 341,010,370.31 99.84%

3、长期股权投资

单位：元

项目 期末余额 期初余额

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 358,392,638.33 358,392,638.33 358,392,638.33 358,392,638.33

对联营、合营企业投资 75,493.67 75,493.67

合计 358,468,132.00 358,468,132.00 358,392,638.33 358,392,638.33

（1）对子公司投资

单位：元

期初余额（账面 本期增减变动 期末余额（账 减值准备
被投资单位 价值） 追加投资 减少 计提减值 其他 面价值） 期末余额
投资 准备

广州御新软件有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00

广州御银智能科技有限公司 24,000,000.00 24,000,000.00

御银（中国）科技国际有限公司 670,460.00 670,460.00

广州御银自动柜员机科技有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00

广州御银信息科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00

北京御新智合科技有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00

北京御新赢创科技有限公司 21,000,000.00 21,000,000.00

北京御新科技有限公司 21,000,000.00 21,000,000.00

广东小炬人创业园有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00

北京天成智合科技有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00

广州御联软件有限公司 11,000,000.00 11,000,000.00

广州十方软件科技有限公司 25,049,750.00 25,049,750.00

广州同位素智能科技有限公司 23,349,750.00 23,349,750.00

广州御商信息科技有限公司 22,322,678.33 22,322,678.33

合计 358,392,638.33 358,392,638.33


（2）对联营、合营企业投资

单位：元

期初 本期增减变动

余额 追 权益法下确 其他 其他 宣告发 计提 期末余额 减值准备
投资单位 （账 加 减少 认的投资损 综合 权益 放现金 减值 其 （账面价 期末余额
面价 投 投资 益 收益 变动 股利或 准备 他 值）

值） 资 调整 利润

一、合营企业
二、联营企业

广州青创孵化科技企业孵化 75,493.67 75,493.67

器有限公司

小计 75,493.67 75,493.67

合计 75,493.67 75,493.67

4、营业收入和营业成本

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

收入 成本 收入 成本

主营业务 30,756,171.13 10,318,934.57 41,375,579.83 12,705,071.88

其他业务 2,176,550.14 473,174.83 19,922,033.18 6,600,485.69

合计 32,932,721.27 10,792,109.40 61,297,613.01 19,305,557.57

5、投资收益

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 4,815,936.40

权益法核算的长期股权投资收益 75,493.67

处置长期股权投资产生的投资收益 -3,401,742.55

交易性金融资产在持有期间的投资收益 8,213,727.29 2,797,290.66

处置交易性金融资产取得的投资收益 -38,762,624.54 -38,805,250.65

其他非流动金融资产在持有期间的现金股利 11,203,594.07 762,599.85

处置其他非流动金融资产取得的投资收益 139,641,510.15

合计 125,187,637.04 -38,647,102.69

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

适用 □不适用

单位：元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 490,635.32

计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一 968,715.84

定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融

负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金 12,785,987.86

融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 699,760.34

其他符合非经常性损益定义的损益项目 -2,709,433.95

减：所得税影响额 -19,010,814.22

合计 31,246,479.63 --

当期非经常性损益的说明：

（1）报告期内，公司分别取得参股公司佛山海晟金融租赁股份有限公司（本期已转让）现金股利 9,000,000.00 元、
广州花都稠州村镇银行股份有限公司（本期已转让）现金股利 1,250,000.00 元和前海股交投资控股（深圳）有限公司现
金股利 953,594.07 元，其属于公司持有权益性金融工具期间取得的现金股利，公司将其作为经常性损益。

（2）其他符合非经常性损益定义的损益项目：报告期内，公司为转让参股公司佛山海晟金融租赁股份有限公司 9%
股份的重大资产出售事项发生相关中介费用 2,709,433.95 元。由于持有佛山海晟金融租赁股份有限公司股权属于非经营
性资产的金融资产且其处置收益属非经常性损益，与之相关的中介费用符合非经常性损益定义，因此公司将其作为与日
常经营业务无关的非经常性损益支出。
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用不适用
2、净资产收益率及每股收益

加权平均 每股收益

报告期利润 净资产收 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
益率

归属于公司普通股股东的净利润 3.27% 0.0712 0.0712

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 1.38% 0.0301 0.0301

3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用不适用