美利信:2022年度财务决算报告

重庆美利信科技股份有限公司

2022年度财务决算报告

重庆美利信科技股份有限公司（以下简称“公司”）根据 2022 年度经营状况和财务状况，结合公司合并报表数据，编制了 2022 年度财务决算报告。天健会计师事
务所（特殊普通合伙）已对公司截至 2022 年 12 月31 日的资产负债表、利润表、现
金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。现将公司决算情况报告如下：

一、主要会计数据和财务指标

报告期内，公司实现营业收入 317,004.32 万元，同比增长 38.97%；归属于上市
公司股东的净利润 22,391.63 万元，同比增长 125.44%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 17,115.10 万元，同比增长118.34%；经营活动产生的现金流量净额58,115.55 万元，同比增长76.37%。主要财务指标如下：

单位：人民币万元

项目 2022 年度 2021 年度 增减变动幅度

营业收入 317,004.32 228,105.01 38.97%

归属于上市公司股东的 22,391.63 9,932.53 125.44%

净利润
归属于上市公司股东的

扣除非经常性损益的净 17,115.10 7,838.81 118.34%

利润

经营活动产生的现金流 58,115.55 32,950.18 76.37%

量净额

基本每股收益 1.42 0.63 125.44%

稀释每股收益 1.42 0.63 125.44%

加权平均净资产收益率 15.57% 7.78% 100.12%

2022 年末 2021 年末 增减变动幅度

总资产 492,278.81 339,240.25 45.11%

负债总额 336,854.45 206,246.10 63.33%

归属于上市公司股东的 154,991.21 132,599.57 16.89%

净资产

期末总股本（万股） 15,760.00 15,760.00 0.00%

二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析


（一）报告期末资产构成及变动分析

单位：人民币万元

项目 本期数 上期数 增减幅度

货币资金 57,318.09 21,418.39 167.61%

应收票据 3,835.40 7,599.66 -49.53%

应收账款 96,239.83 79,797.93 20.60%

应收款项融资 5,082.97 1,340.36 279.22%

预付款项 438.42 255.33 71.71%

其他应收款 2,551.03 2,295.89 11.11%

存货 58,261.88 41,000.61 42.10%

其他流动资产 1,187.75 1,088.38 9.13%

长期应收款 2,643.02 2,803.41 -5.72%

其他非流动金融资产 50.00 50.00 0.00%

固定资产 170,297.75 125,978.38 35.18%

在建工程 41,939.07 10,420.66 302.46%

使用权资产 11,221.75 9,211.02 21.83%

无形资产 12,617.18 9,904.13 27.39%

商誉 103.53 103.53 0.00%

长期待摊费用 12,247.65 10,289.13 19.03%

递延所得税资产 9,097.60 4,308.18 111.17%

其他非流动资产 7,145.89 11,375.27 -37.18%

资产总计 492,278.81 339,240.25 45.11%

主要项目变动分析如下：

2022 年末，公司资产总额为 492,278.81 万元，较期初 339,240.25 万元增长
45.11%，资产变动的主要原因系：

（1）货币资金期末余额比期初增长 167.61%，主要原因系公司销售回款及公司债务融资规模增加所致。

（2）应收票据期末余额比期初下降 49.53%，主要原因系报告期票据到期承兑，以及收取的票据减少所致。

（3）应收账款期末余额比期初增长 20.60%，主要原因系报告期营业收入增加所致。

（4）应收款项融资期末余额比期初增长 279.22%，主要原因系报告期收取客户开具或背书的迪链凭证（应收账款凭证，用于背书及贴现不附追索权）增加所致。
（5）预付款项期末余额比期初增长 71.71%，主要原因系业务量增加导致需预付的物资采购项目增加。


（6）存货期末余额比期初增长 42.10%，主要原因系客户订单规模增加，公司增加存货储备。

（7）固定资产期末余额比期初增长 35.18%，主要原因系生产规模增加，公司相应增加设备投入所致。

（8）在建工程期末余额比期初增长 302.46%，主要原因系报告期公司生产规模增加，新投建厂房以及生产线且尚未完工转固所致。

（9）使用权资产期末余额比期初增长 21.83%，主要原因系报告期新增厂房租入。
（10）无形资产期末余额比期初增长 27.39%，主要原因系报告期新增土地使用权资产。

（11）递延所得税资产期末余额比期初增长111.17%，主要原因系报告期可抵扣暂时性差异增加所致。

（12）其他非流动资产期末余额比期初下降 37.18%，主要原因系报告期预付土地款转为无形资产，以及预付工程及设备款因设备到货等转入在建工程。

（二）报告期末负债、所有者权益构成及变动分析

单位：人民币万元

项目 本期数 上期数 增减幅度

短期借款 57,633.69 56,921.30 1.25%

应付票据 48,566.30 22,288.20 117.90%

应付账款 110,046.82 62,384.17 76.40%

合同负债 1340.14 784.41 70.85%

应付职工薪酬 6,612.71 5,595.33 18.18%

应交税费 1,232.51 2,023.05 -39.08%

其他应付款 1,231.72 1,043.64 18.02%

一年内到期的非流动 11,216.80 10,812.94 3.73%

负债

其他流动负债 104.21 89.69 16.19%

长期借款 68,539.17 19,245.48 256.13%

租赁负债 12,581.81 9,682.48 29.94%

长期应付款 0 1,303.58 -100.00%

递延收益 12,066.77 11,029.20 9.41%

递延所得税负债 5,681.81 3,042.63 86.74%

负债合计 336,854.45 206,246.10 63.33%

股本 15,760.00 15,760.00 0.00%

资本公积 105,977.20 105,977.20 0.00%

盈余公积 2,837.51 1,073.62 164.29%


未分配利润 30,416.50 9,788.75 210.73%

少数股东权益 433.15 394.58 9.78%

所有者权益合计 155,424.36 132,994.15 16.87%

主要项目变动分析如下：

2022 年末，公司负债总额为 336,854.45 万元，较期初 206,246.10 万元增长
63.33%，负债变动的主要原因系：

(1) 应付票据期末余额比期初增长 117.90%，主要原因系报告期公司采购业务增加，使用票据结算的次数、金额增加，导致应付票据期末余额增加。

(2) 应付账款期末余额比期初增长 76.40%，主要原因系公司业务量增加，物资采购相应增加所致。

(3) 合同负债期末余额比期初增长 70.85%，主要原因系预收货款增加所致。
(4) 应交税费期末余额比期初下降 39.08%，主要原因系报告期可抵扣进项税额增加，应交增值税减少所致。

(5) 长期借款期末余额比期初增长 256.13%，主要原因系报告期增加保证借款所致。

(6) 租赁负债期末余额比期初增长 29.94%，主要原因系报告期增加厂房租赁所致。

(7) 长期应付款期末余额比期初下降 100%，主要原因系已偿还售后回租融资款所致。

(8) 递延所得税负债余额比期初增长 86.74%，主要原因系固定资产加速折旧增加，导致应纳税暂时性差异增加所致。

（三）报告期损益情况及变动分析

单位：人民币万元

项目 本期数 上期数 增减幅度（%）

营业收入 317,004.32 228,105.01 38.97%

营业成本 262,240.46 191,056.89 37.26%

税金及附加 1,296.26 1,249.48 3.74%

销售费用 2,819.67 2,075.33 35.87%

管理费用 10,523.17 8,830.22 19.17%


研发费用 13,450.66 9,371.50 43.53%

财务费用 3,161.29 4,055.24 -22.04%

其中：利息费用 5,013.29 4,281.76 17.08%

利息收入 503.98 336.17 49.92%

其他收益 2,231.55 2,254.47 -1.02%

投资收益（损失以“-” -593.11 -251.42 -135.90%

号填列）

信用减值损失（损失以 -601.23 -462.83 -29.90%

“-”号填列）

资产减值损失（损失以 -3,714.56 -2,775.37 -33.84%

“-”号填列）

资产处置收益（损失以 -122.54 171.77 -171.34%

“-”号填列）

营业外收入 95.53 273.71 -65.10%

营业外支出 516.32 234.21 120.45%

所得税费用 -2,138.06 484.29 -541.48%

净利润 22,430.20 9,958.19 125.24%

归属于上市公司股东 22,391.63 9,932.53 125.44%

的净利润

主要项目变动分析如下：

2022 年，公司实现营业收入 317,004.32 万元，营业成本 262,240.46 万元，净
利润 22,430.20 万元，归属于上市公司股东的净利润 22,391.63 万元；其中营业收入较上年同期增长 38.97%，净利润较上年同期增长 125.24%，归属于上市公司股东的净利润较上年同期增长 125.44%。

(1) 营业收入比上年同期增长 38.97%，主要原因系报告期客户订单增加、销售规模增加，其中5G 通信和新能源汽车板块增幅较大。

(2) 销售费用比上年同期增长 35.87%，主要原因系报告期业务量增加，业务费及人员薪酬增加所致。

(3) 研发费用比上年同期增长 43.53%，主要原因系报告期加大研发投入所致。
(4) 财务费用比上年同期下降 22.04%，主要原因系报告期美元汇率变动，汇兑收益增加所致。

(5)投资收益（损失)比上年同期增长135.90%，主要原因系报告期处置金融工具取得投资损失增加所致。

(6)信用减值损失比上年同期增长 29.90%，主要原因系报告期应收账款增加，坏账准备相应增加所致。


(7)资产减值损失比上年同期增长 33.84%，主要原因系报告期存货跌价损失增加所致。

(8)资产处置收益比上年同期减少 171.34%，主要原因系报告期处置的固定资产收入低于其账面净值。

(9)营业外收入比上年同期减少 65.10%，主要原因系报告期供应商质量索赔减少所致。

(10)营业外支出比上年同期增长 120.45%，主要原因系报告期非流动资产毁损报废损失增加所致。

(11)所得税费用比上年同期下降 541.48%，主要原因系报告期研究开发费加计扣除增加，以及固定资产加计扣除所致。

（四）报告期现金流量表情况及变动分析

单位：人民币万元

项目 本期数 上期数 增减幅度

经营活动产生的现金流 58,115.55 32,950.18 76.37%

量净额

投资活动产生的现金流 -89,135.44 -42,163.84 111.40%

量净额

筹资活动产生的现金流 34,895.56 4,785.97 629.12%

量净额

汇率变动对现金及现金 131.41 -153.81 185.44%

等价物的影响

现金及现金等价物净增 4,007.08 -4,581.50 187.46%

加额

期末现金及现金等价物 7,734.95 3,727.88 107.49%

余额

主要项目变动分析如下：

2022 年，经营活动产生的现金流量净额比上年同期增长 76.37%，主要原因系：

(1) 报告期内销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期增长 44.61%，主要原因系报告期内销售收入增加所导致。

(2) 报告期内收到其他与经营活动有关的现金比上年同期减少 20.81%，主要原因系受限货币资金净减少额较上年同期减少所致。


(3) 报告期内购买商品、接受劳务支付的现金比上年同期增长 19.76%，主要原因系业务量增加相应材料采购增加所致。

(4) 报告期内支付给职工以及为职工支付的现金比上年同期增长 30.65%，主要原因系业务规模增长相应劳动用工增加所致。

(5) 报告期内支付的各项税费比上年同期减少 12.95%，主要原因系报告期长期资产购建增加，增值税进项增加，导致增值税及增值税附加减少所致。

(6) 报告期内支付其他与经营活动有关的现金比上年同期增长 611.87%，主要原因系受限货币资金净增加额较上年同期增加所致。

2022 年，投资活动产生的现金流量净流出比上年同期增长 111.40%，主要原因系报告期新项目增加较多，固定资产投入较高所致。

2022 年，筹资活动产生的现金流量净额与上年同期相比增长 629.12%，主要原因系报告期业务量增加，长期借款增加所致。

重庆美利信科技股份有限公司董事会
2023 年 6 月 6 日